один платеж за полугодие, второй за 9 месяцев. Разные платежи, не одновременноСообщение от Над.К
 |
один платеж за полугодие, второй за 9 месяцев. Разные платежи, не одновременно
Ну т.е всего Вы уплатили авансов 8501?
да
Ну тогда откуда возьмется недоплата авансов за 9 месяцев, если Вы уплатили 8501, а начислили 7133?
Я просто немного не в теме, ведь получилось что за полугодие я переплатил авансовый платеж, а за девять месяцев не доплатил. Разве авансовые платежи суммируются?
Добрый день!
УСН 15% с 2012 перешли на 6%
1 кв. 2011 налог исчиленный 17775
полугодие 67474 руб.
9 мес. 125797
год 97051 (к уменьшению за 4 квартал 28746)
Перечислено
за полугодие 56163
за 9 мес. 35492
По итогам декларации доплатила 5397
Итого перечислено 97052 за весь год
Из налоговой пришло требование к уплате 30153 руб+пени.
Пени, понятно. А сам налог должен быть перечислен в соответсвии с авансовыми платежами? но тогда у на по КБК будет переплата, т.к. в 4 квартале сумма к уменьшению.
Или сейчас погасить, а потом письмо с перезачетом на КБК 6%
Спасибо!
вы точно указали базу и налог за 9 месяцев и год, а не за "3 и 4 квартал", к примеру?
если у вас налоговая база - "доходы", получается:
030 ---
040 1532
050 7133
060 ---
070 1599
240 184456
260 11067
280 5533
8501 - (11067 - 5533) = 2967
переплата 2967 и нет никаких пени, см. картинку
кстати, вы наверное взносы чуть переплатили, с какой даты вы зарегистрированы в марте?
*пример исчисления есть тут
Последний раз редактировалось галава германа; 20.03.2012 в 17:05.
Проверьте пожалуйста, верно ли составлен отчет:
Доходы поквартально:
Iкв 141377,5 *6%=8482,7 Налоги оплачены более 50% от этой суммы 8482,7 * 50%=4241
IIкв 5510 *6%=330,6 по-нарастающей: 4241 +331=4572
IIIкв 1000*6%=60 п/н 4632
IVкв 1500*6%=90 п/н 4722 - 4632=90
Значит:
стр 030 4241
040 4572
050 4632
060 90
210 149388
240 149388
260 8963
280 4241
Все верно?
и вопрос №2. В 1 квартале оплачено не 4241, а 4333 (остальные суммы совпадают). Вот эти 92 руб разницы - их нигде не прописывать? и можно ли их учесть в счет платежей за 1 кв 2012г?
Требование незаконно. На момент его выписки у Вас нет долга по налогу, только пени.
4242
А в остальные кварталы взносы не платили что ли?
Уплаченные суммы никак в декларации не показываются
Поперек экрана уже что ли писать, ведь на каждой странице это пишу
дальше не платили (сотрудники переувол-сь). Ссори, вычитать то я вычитала это, но хотела убедиться что не пропадут эти несчастные рубли)))4242
А в остальные кварталы взносы не платили что ли?
Уплаченные суммы никак в декларации не показываются
Поперек экрана уже что ли писать, ведь на каждой странице это пишу
Ну переплата и так будет видна в лицевом счету налогоплательщика
Над.К, пользуясь случаем хочу сказать СПАСИБО за ваш первый пост в этой теме. Благодаря тому что вы там все подробно расписали я составила свой первый отчет по УСН практически без ошибок
добрый вечер, я ИП на УСН(15%) в 2011 году деятельность не вела (нахожусь в декрете), в апреле 2011 года на р/с положила свои 30 тыс. и сразу их перевела как уплата за аренду, больше движений не было.получается мне сдавать нулевую декларацию?а эти 30 тыс. не отражать или отражать где?и если нулевая декларация, то КБК 182 1 05 01012 01 1000 110?сейчас хочу подать декларацию за 2011год и заняться закрытием ИП, мне надо будет за квартал подавать опять нулевую декларацию?
Не отражать
После закрытия ИП сдавайте декларацию за 2012 год
КБК можно найти тут УСН, я их наизусть не помню
Коллеги, добрый вечер! Тема очень большая, поэтому признаюсь честно не смогла все перечитать. Подскажите пожалуйста, вышли на мин. налог за 2011, но заплатили авансов больше чем было начислено за 9 мес, получилось по сумма в строке 050 - 6 494 руб, а заплатили мы по факту 7600. Я поняла так, что мне нужно заполнить строку 070, налог к уменьшению, а вот сумму какую ставить 6 494 или 7600. Очень благодарна буду за ответ.
Zinaida86, пятью сообщениями выше:
Zinaida86, вот правда уже нет сил писать про то, что сколько Вы уплатили, вообще не важно. В декларации указываются НАЧИСЛЕННЫЕ суммы. Ну хотя бы эту страницу темы можно было прочесть?
Что Вам писать в строках 060-070 никто Вам не ответит. Потому что никто не знает, что написано в разделе 2 декларации
посмотрите пож-та, кому несложно. В первый раз делаю.
001 1
030 5504
040 33657
050 52440
060 18963
210 1450675
240 1450675
260 87041
280 15638
Правильно?
Нужно ли заполнять КБК по мин. налогу? Смысла нет по идее для УСН6%.
Распечатывать по одной странице декларации на лист или двусторонней печатью?
Степлером сшивать можно? В инструкции что-то мутно написано про порчу бумаги.
оплаченнные взносы допустим за 1 квартал - 15 апреля, мы же ставим на уменьшение налога УСН в разделе 2 по строке за 1 квартал? а уже то что оплачено начиная с 16 апреля - нужно ставить в уменьш. за 2 квартал?
Спасибо за ответ. Меня интересует, если вы платим минимальный налог, нужно ли вообще в строках 060 или 070 что-либо указывать.Zinaida86, вот правда уже нет сил писать про то, что сколько Вы уплатили, вообще не важно. В декларации указываются НАЧИСЛЕННЫЕ суммы. Ну хотя бы эту страницу темы можно было прочесть?
Что Вам писать в строках 060-070 никто Вам не ответит. Потому что никто не знает, что написано в разделе 2 декларации
Комментарии в декларации:
060: для стр. 001 = "2": стр. 260 - стр. 050, если стр. 260 >= стр. 050 и стр. 260 >= стр. 270
070: для стр. 001 = "2": стр. 050 - стр. 260, ... стр. 050, если стр. 260 < стр. 270Инструкция
4.8. По коду строки 070 указывается сумма налога к уменьшению за налоговый период.
...
Налогоплательщики, объектом налогообложения у которых являются доходы,
уменьшенные на величину расходов, значение показателя по данному коду определяют
как разность значений строк 050 и 260,
если значение показателя по коду строки 050 больше значения показателя по коду строки 260
и значение показателя по коду строки 270 меньше или равно значению показателя по коду строки 260,
или как значение показателя по коду строки 050,
если значение показателя по коду строки 260 меньше значения показателя по коду строки 270.
15 апреля тут вообще ни при чем. Уменьшить авансовые платежи на взносы можно если взносы уплачены до даты расчета авансовых платежей, т.е. до 25 апреля включительно
Добрый день! Подскажите как правильно заполнить строки 030,040,050. если
первый квартал: Доход 3 569 008,50 Расход 3 064 234,67 Налог исчесленный 50 477,00 (3 569 008,50-3064234,67 *10%)
полугодие: Доход 10 065 018,34 Расход 12 032 484,71 Налог исчесленный???
9 месяцев: Доход 14 792 838,59 Расход 14 681 222,73 Налог исчесленный 11 162 (14 792 838,59- 14681 222,73 *10%)
12 месяцев: Доход 31 581 200,35 Расход 29 218 677,12 Налог исчесленный 236 252 (31 581 200,35-29 218 677,12*10%)
По итогам года вышли на 1 %
030 - 50477
040 - прочерк
050 - 11162
070 - 11162
090 - минимальный налог
Огромное спасибо
Благодарю за ответ!
Извините уточню еще раз, правильно ли я поняла:
1) У меня строка 050 равна 6 494, значит ее и указывать в строке 070?
2) Оплатили авансов за 2011 в сумме 7 600, но тут пишут, что фактически уплаченные в декларации не указываются, верно?
3) Но платить полностью минимальный налог нужно, т к КБК разные, верно я поняла?
1. Да
2. Да
3. Да, либо просить зачесть с КБК на КБК
В первом,втором,третьем квартале платили УСН (15%) в размере 10-12 тысяч.
Сейчас вышли на 1%. С доходов получилось 100000 тысяч. с копейками. Это столько платить нужно? Никак эту сумму уменьшить не получится?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
