Добрый вечер!
Подскажите пожалуйста что делать.Человек пробил чек на 100000 рублей вчера(просто так,перед уходом решил насолить).Выяснилось это сегодня.Какие мои действия?
спасибо
Добрый вечер!
Подскажите пожалуйста что делать.Человек пробил чек на 100000 рублей вчера(просто так,перед уходом решил насолить).Выяснилось это сегодня.Какие мои действия?
спасибо
этот человек прохожий или всё таки кассир?
кто ищет, тот...
можно сказать прохожий.причем неадекватный(
тогда о ваших действиях в этой теме всё написано, читайте
кто ищет, тот...
я читала,но не все поняла. составить акт км-3 ,прикрепить к нему чек.в журнале кассира графу 15 заполнить. а как отображать вообще в журнале кассира? вчера я её не заполняла..
что?Сообщение от Аноним
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Скажите, пожалуйста. А если сумма в чеке общая сходится 2000руб. Только должно быть 1500нал, 500 карточки, а в Zке 2000 все нал. Было неделю назад. КМ-3 составлять надо?
Нет
Просто объяснительная?
Да
Здравствуйте. Я являюсь ИП ( УСН доходы-расходы, 15%), магазин (розничная торговля). В конце октября продавец ошибочно выбил чек по кассе , вместо 200 выбил 200200. Составили акт , продавец написала объяснительную, приложили чек (оригинал).Все отразили в журнале кассира-операциониста :200200 на приход, 200000 на расход (как ошибочно выбитую сумму). После этого проводилась ревизия, чек действительно был выбит ошибочно. Вчера делала сверку в магазине с книгой доходов и расходов, обнаружилось, что чек утерян , z-отчет на месте, а чека нет. Как быть в этом случае? И второй вопрос - Нужно ли указывать излишне выбитые по кассе 200 000руб в книге доходов и расходов.Если да, то как?
хелп
Никак не указывать.
Непонятно, почему расход указали 200000, а не 200200.
Плохо, конечно, что чек потеряли. Но есть объяснительная продавца.
Спасибо за помощь. За отсутствие неправильно выбитого чека есть какие-либо штрафные санкции или нет?
Здравствуйте, подскажите, пожалуйста. Я впервые с кассой столкнулась. У нас подключена Розница и фискальный регистратор, и когда настройка была, программер открыла смену и пробила 1 копейку, смену не закрыла. Это было в декабре, на дворе январь. По итогу получаю: не закрытую смену с ошибочно пробитым чеком прошлого периода. Как мне исправить? и Что мне за это будет?
Закрыть смену, записать ее в ЖКО, оформить КМ-3 на ошибочно пробитый чек. Если сделаете все правильно, ничего не будет.
спасибо, я это все отражаю уже в 2013 году? и выручку за 2012 (по факту ее не было) не отражаю на это несчастную копейку?
irizz, выручки, естественно, никакой нет. Я бы в ЖКО поставил дату открытия смены, чтобы дата КМ-3 с этой датой совпадала.
Aleks65, спасибо
Добрый день!
У нас ООО УСН 15 %
Вчера был пробит чек из позиций 444.00 по кассе и 444.00 по карте. В итоге 888.00. Позиция 444.00 по кассе ошибочна. В журнале КМ-4 в графе 13 проставлена сумма 888.00. Z-отчет снят. По безналу деньги ушли. А наличку и не вносили. Возможно ли признать чек частично ошибочным на 444.00 пробитым по кассе (оформить КМ-3, объяснительную с кассира). И как правильно должен быть оформлен КМ-4 вчера и сегодня. Если наличных не было то РКО тоже не нужен?
Извините если не очень понятно.
да
не нужен
+888 -888
никак
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Сегодня я составляю КМ-3. Сумму в графе 5 я ставлю 444.00.
Извините я кажется не написала что ошибку кассир заметила сегодня, после снятия Z-отчета. Всего по Z-отчету 12088 (10 графа); 11200 наличными (графа 11); 888 оплачено по документам (графа 13). Так заполнила кассир.
сегодня у вас никаких операций с ккм нет
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Где и сколько должны храниться чеки Z-отчет?
Z-отчеты, впрочем, как и все остальные документы, имеющие отношение к кассовой дисциплине, должны быть сохранены руководством в течение 5 лет в защищенном месте, определенном приказом директора или учетной политикой предприятия. Кассовые документы за текущий квартал деятельности хранятся, как правило, у бухгалтера-кассира.
ОФОРМЛЕНИЕ ВОЗВРАТА ДЕНЕЖНЫХ СУММ
Покупатели могут вернуть товар как в день его покупки, так и позже. Оформление возврата денежных средств из кассы в этих случаях будет разным.
Возврат в день продажи
Если возврат товара производится в день его продажи, то сумму возврата кассир отражает в графе №15 журнала кассира-операциониста. Возврат денег из кассы кассир может осуществить только по чеку, выданному в данной кассе, и на соответствующую покупке сумму. Руководитель организации должен подписать чек – это разрешение кассиру сделать возврат денег из кассы.
Чтобы правильно оформить возврат товара, в конце рабочего дня (смены) кассиру-операционисту необходимо:
1. Заполнить стандартный акт КМ-3 «О ВОЗВРАТЕ ДЕНЕЖНЫХ СУММ ПОКУПАТЕЛЯМ ПО НЕИСПОЛЬЗОВАННЫМ КАССОВЫМ ЧЕКАМ (в том числе по ошибочно пробитым кассовым чекам)», как это показано на рисунке ниже. Составление акта КМ-3 и является актированием ошибочно пробитого чека.
2. Написать объяснительную от кассира-операциониста в произвольной форме.
3. Приложить оригинал чека, по которому делается возврат.
Обратите внимание, что если Вы возвращаете клиентам деньги по неиспользованным чекам, то чек желательно забрать! В крайнем случае, если в чеке было много позиций оплаты, да еще и по другим, «не вашим», отделам, и потребитель настаивает на том, что оригинал чека должен остаться у него – ничего страшного, необходимо просто снять ксерокопию для себя, а в его оригинале чека сделать отметку с печатью об уже возвращенных наличных деньгах. Также рекомендуем всегда делать качественную ксерокопию всех неиспользованных и ошибочно пробитых чеков, так как термобумага, на которой чеки отпечатываются, со временем выцветает!
ПРИМЕР: Магазин ООО «Веселый кенгуру» торгует детскими товарами. Кассовый аппарат обслуживает кассир Семенова А.Н. Показания денежного счетчика фирмы за 21 сентября 2008 года равны: на начало дня – 388 562 руб.; на конец дня – 405 203 руб. Таким образом, сумма выручки за день: 405 203 руб. - 388 562 руб. = 16 641 руб. Один из покупателей вернул товар надлежащего качества на сумму 2500 руб., предъявив кассовый чек. Деньги были возвращены ему из операционной кассы. На эту сумму был составлен акт о возврате денежных сумм покупателям (форма № КМ-3). После этого сумма денежной наличности в ККМ получилась такой: 16 641 руб. – 2500 руб. = 14 141 руб.
Обратите внимание, что в этом случае сумма на Z-отчете не будет совпадать с суммой, сданной в главную кассу выручки. Это и не нужно. Сумма, оприходованная в главную кассу по приходному кассовому ордеру, должна совпадать лишь с той, что указана в графе 11 журнала кассира-операциониста.
Как быть, если при возврате товара у покупателя не сохранился чек или какие-либо другие документы, подтверждающие факт покупки в этом магазине?
В таком случае возврат денег непосредственно из кассы невозможен. Но отсутствие у потребителя кассового или товарного чека либо иного документа, удостоверяющего факт и условия покупки товара, – вовсе не основание для отказа в удовлетворении его требований о возврате денег за некачественный товар. Как же поступить в такой ситуации? Лучшим решением будет возврат денег не из операционной, а из главной кассы предприятия на основании заявления покупателя, заверенного подписью руководителя магазина. Возврат в этом случае оформляют не актом по форме № КМ-3, а расходным кассовым ордером, на котором покупатель расписывается.
Как быть, если оплата была за наличный расчет, а вернули по безналу?
Как правильно заполнить журнал кассира-операциониста КМ-4, если все продажи проходили за наличный расчет, а возврат был проведен по безналу?
Напоминаем, что журнал кассира-операциониста имеет отношение только к кассовым операциям, то есть к операциям с наличными деньгами. Если Вы осуществляете реализацию за наличный расчет, то и торговая выручка должна сдаваться в кассу предприятия для последующей ее обязательной инкассации в банк. Если Вы возвращаете деньги через р/с – это Ваше личное дело и данная проводка(и) уже не имеет(ют) никакого отношения к ведению журнала КМ-4.
Наше мнение, что возврат покупателю денег по безналичному расчету не может быть произведен ранее, чем его наличные деньги физически поступят в банк на р/с.
Как оформить возврат, если покупка была оплачена при помощи банковской карты?
Как грамотно оформить возврат денег за товар, оплаченный пластиковой картой, а также многие другие полезные советы и рекомендации по работе с банковскими картами, Вы можете посмотреть в нашей подробной методичке, специально разработанной для Вас здесь.
Возврат в последующие дни
Если возврат товара произошел не в день его продажи, то предусмотрен иной порядок действий. Прежде всего, покупатель должен оформить заявление на возврат денег в произвольной форме. После этого составляют накладную на возврат товара и выдают покупателю деньги из основной кассы организации. Сумма, возвращенная покупателям, не фигурирует в журнале кассира-операциониста. Акт по форме № КМ-3 «О ВОЗВРАТЕ ДЕНЕЖНЫХ СУММ ПОКУПАТЕЛЯМ ПО НЕИСПОЛЬЗОВАННЫМ КАССОВЫМ ЧЕКАМ (в том числе по ошибочно пробитым кассовым чекам)» не составляют. При возврате денежных сумм необходимо составить расходный кассовый ордер и отразить операцию в кассовой книге.
Последний раз редактировалось Наминутку; 29.08.2013 в 20:51.
Самый хороший учитель в жизни – опыт. Берет, правда, дорого, но объясняет доходчиво.
НЕВЕРНО СФОРМИРОВАННЫЕ (ОШИБОЧНЫЕ) ЧЕКИ
Как поступить, если Вы случайно пробили ошибочный чек?
Это довольно частая ошибка. Иногда такой чек некоторые кассиры-операционисты пытаются отдать (провести продажу на новом покупателе, передав ему ошибочный чек, пробитый раньше) другому покупателю. Здесь есть только один минус: согласиться ли на это потребитель? Ведь время пробития в чеке уже будет стоять другое и это его право НЕ согласиться с Вашими искренними желаниями, да и сумма может оказаться разной. Некоторые кассиры даже иногда делают чеки-добивки. Ну а в случае «расширенного» чека, как в супермаркете, где написан на чеке весь ассортимент проданного товара, ждать именно того, кто купит именно тот товар – дело хлопотное… Хотя если есть возможность – почему бы ей не воспользоваться?
Если отдать чек невозможно, следует действовать следующим образом: 1. Оформить акт КМ-3 «О ВОЗВРАТЕ ДЕНЕЖНЫХ СУММ ПОКУПАТЕЛЯМ ПО НЕИСПОЛЬЗОВАННЫМ КАССОВЫМ ЧЕКАМ (в том числе по ошибочно пробитым кассовым чекам)». 2. Приколоть к этому акту сам ошибочный чек (сделайте еще обязательно его контрастную ксерокопию на случай обесцвечивания термобумаги со временем) 3. Написать объяснительную от кассира-операциониста в свободной форме с подробным описанием ситуации (пример объяснительной записки приведен ниже). 4. В журнале кассира-операциониста в графе №17 записать номер акта КМ-3, оформленного на этот ошибочный чек. 5. Возвратный чек пробивать не нужно!
Теперь эта ошибочная сумма будет все время «болтаться» в памяти Вашей ККМ и фигурировать в Z-отчетах до момента установки ежегодного нового блока ЭКЛЗ. В этом нет ничего страшного, неправильно пробитые чеки – одна из самых распространенных ошибок, которая, к тому же, легко документально исправима.
Что делать, если оригинала неправильно сформированного чека нет?
Иногда возникает ситуация, когда ошибка кассира-операциониста обнаруживается позднее. Соответственно, у кассира нет возможности забрать ошибочный чек у покупателя, выдав ему взамен правильный. Как быть в этой ситуации? Схема действий похожа на ситуацию возврата товара: нужно оформить акт КМ-3 «О ВОЗВРАТЕ ДЕНЕЖНЫХ СУММ ПОКУПАТЕЛЯМ ПО НЕИСПОЛЬЗОВАННЫМ КАССОВЫМ ЧЕКАМ (в том числе по ошибочно пробитым кассовым чекам)» с указанием излишне пробитой суммы и написать объяснительную от кассира-операциониста в свободной форме с подробным описанием ситуации, плюс приложить максимально возможное количество косвенно подтверждающих документов, ведь оригинала ошибочного чека нет. Кстати, если есть возможность, продублируйте этот чек из блока памяти ЭКЛЗ контрольно кассовой машины и обязательно снимите с него ксерокопию, так как со временем термобумага выцветает. В журнале кассира-операциониста в графе №17 запишите номер акта КМ-3, оформленного на этот ошибочный чек.
Формально, если покупатель окажется непорядочным и захочет воспользоваться ошибкой Вашего кассира, то есть вернуть Вам «купленный» товар, то Вы будете должны вернуть ему сумму именно по пробитому кассовому чеку. Увы, это так. Если не согласитесь, тогда Вы должны будете доказывать, что возвращаемый товар стоил в тот период реально столько, сколько он стоил. Сделать это не сложно: свидетели, накладные, ценники и прочие бухгалтерские документы, в крайнем случае – элементарное экспертное заключение о стоимости товара в независимой экспертной организации, имеющей соответствующую лицензию. Искренне сомневаемся, что у «непорядочного» покупателя хватит сил, энергии, доказательств и, в конце концов, элементарной наглости. Конфликт в этом случае будет разрешаться, скорее всего, у мирового судьи.
Рекомендуем Вам во избежание подобных ошибок обратиться в Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин, где специалисты запрограммируют ограничение максимальной суммы чека в памяти Вашей контрольно-кассовой машины. Это очень удобно, касса просто физически не сможет перейти установленный Вами ценовой барьер. Большинство наших клиентов уже давно и успешно пользуются данной опцией.
Как поступить, если ошибочная сумма была проведена по терминалу?
Как поступить, если оплата ошибочно была проведена по другой секции контрольно-кассовой машины (секция «наличные» вместо секции «кредитная карта»)?
Как поступить в ситуации, если кассир, пробивая чек, сумму внес правильно, но по ошибке выбрал форму оплаты «наличные» вместо секции «кредитная карта», а услуга была оплачена кредитной картой? Таким образом, общая сумма выручки за день по Z-отчету верная, а разбивка по секциям по формам оплаты – нет.
Прежде всего, Вам нужно в день обнаружения ошибки, то есть до закрытия рабочей смены и снятия Z-отчета, оформить акт КМ-3 «О ВОЗВРАТЕ ДЕНЕЖНЫХ СУММ ПОКУПАТЕЛЯМ ПО НЕИСПОЛЬЗОВАННЫМ КАССОВЫМ ЧЕКАМ (в том числе по ошибочно пробитым кассовым чекам)» и пробить снова ту же сумму, но уже на правильный отдел.
У Вас должно быть полное соответствие между суммами, пробитыми на «безналичный отдел» (и как следствие, идентично поступившими на р/с) и обычный отдел «за наличный расчет» (и как следствие, идентично поступившими в кассу). Если они перемешивались или не соответствуют одной календарной дате – то это грубое нарушение кассовой дисциплины.
Если в течение 2-х месяцев с момента этих правонарушений (согласно ч. 1 ст. 4.5 Кодекса об Административных Правонарушениях Российской Федерации) к Вам не придут представители ИФНС с проверкой, то считайте, что Вам повезло. В противном случае, скорее всего, будет штраф по ст. 15.1 КоАП за нарушение порядка работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций, выразившееся в неоприходовании (неполном оприходовании) в кассу денежной наличности. Он может быть наложен либо на само предприятие от 40 до 50 тыс. руб., либо лично на главного бухгалтера (или директора) от 4 до 5 тыс. рублей.
Поэтому если ошибка была обнаружена на следующий день, то, красиво исправить данный тип ошибки не получится, к сожалению. Но с точки зрения бухгалтерского учета, лучше привести все к соответствию. То есть провести датой ошибочного чека акт КМ-3 и приколоть к нему чек «за наличный расчет» вместе с объяснительной кассира (если чек «ушел» вместе с покупателем, то выведите его юридическую копию с помощью инженера по сервису из памяти блока ЭКЛЗ в ККМ, снимите от выцветания ксерокопию). Внесите соответствующую запись в журнал кассира-операциониста КМ-4 той датой и если необходимо, то и исправления. Переделайте КМ-6 и КМ-7.
Пробейте чек на «безналичный отдел» ближайшей сменой на ту же сумму. Увы, после таких исправлений, у Вас все равно останется несоответствие по датам, между списанием денег с пластиковой карты (отдачи товара или услуги) и датой пробития кассового чека на секцию «для пластиковых карт». Но по формам оплат все будет верно.
Неправильно пробитые чеки – одна из самых распространенных ошибок, которая, к тому же, легко исправляема. Минус больше психологический – ошибочные суммы будут все время «болтаться» в памяти ККМ, до момента установки нового блока ЭКЛЗ.
Самый хороший учитель в жизни – опыт. Берет, правда, дорого, но объясняет доходчиво.
Помимо ЭКЛЗ ошибочная сумма будет "болтаться" в фискальной памяти ККМ, и при замене ЭКЛЗ она никуда не исчезнет.
Все неверно.
В 54ФЗ нет обязанности пробивать "нал" и "безнал" по разным секциям. Нет такой обязанности и в других НПА.
Разбивка по секциям вводится только для удобства при определении выручки за смену по налу и безналу. Разбивка по секциям вводится внутренним приказам, и при ошибке (нарушении данного приказа) кассиру достаточно просто написать объяснительную.
Фискальная память ККМ - НИ (необнуляемый итог) в Z-отчете дает возможность фискальным органам высчитать выручку за любой период (НИ на конечную дату - НИ на начальную = выручка по кассе за период). Вот в этом-то НИ и будут болтаться суммы по ошибочно пробитым чекам. И чек "возврат" НИ не уменьшает (по крайней мере мы проверяли это опытным путем на кассе самсунг старого образца). "Возврат" уменьшает только суммы наличных (или безналичных - смотря по какой операции идет возврат) в кассе на данную дату.
Именно Акт КМ-3 и объяснительная кассира дает документальный повод из выручки исключить актированные суммы. И в Журнале кассира-операциониста есть графы для актированных чеков.
С Aleks65 я вполне согласна - нал или безнал - для НИ безразлично. Сумма зафиксирована и с неё можно платить налог. Просто при проверке наличности в кассе может быть выявлена недостача или излишек из-за ошибки. Поэтому лучше сразу подстраховаться объяснительной об ошибке, чтобы было понятно на какую сумму и по какому поводу расхождение.
Самый хороший учитель в жизни – опыт. Берет, правда, дорого, но объясняет доходчиво.
Я эту памятку с какого-то сайта скопировала. Согласна, в отношении нал-безнал, по-моему в ней уж очень перемудрили.
Но в остальном-то много верного.
Просто кассы сейчас очень многие ставят, а как с ними работать и что на что влияет - не все понимают. "Кассовая дисциплина" - уж очень страшно для новичка звучит, а так-то ведь - ничего особенного, если знать. Ну пробили не правильно чек, так зачем чего-то там добивать - перебивать? Пробей правильный, а не правильный актируй. Это проще, чем крутить-мудрить и еще больше запутаться.
Пока кассир изучает как заполнять справку КМ-3, а потом еще и думает над тестом объяснительной, да как все это в журнале отразить - он десять раз подумает, что надо бы повнимательней и поаккуратней с кассой-то работать. И в следующий раз пальчик замрет над клавишей кассы, пока мозг выберет правильную кнопку.
Самый хороший учитель в жизни – опыт. Берет, правда, дорого, но объясняет доходчиво.
Здравствуйте. Такая ситуация: Пробила вместо 3947, 39471 на кассе. Составила объяснительную, КМ-3, приложила ошибочный чек и его копию, выбила чек на правильную сумму. Главбух сказала делать расходник на разницу в 35 с лишним тысяч. Теперь у клиента по дебиторке как будто бы долг в 35 тысяч висит. Как его убрать? Расходник был сделан в августе. Сейчас в документах за август уже ничего нельзя исправить.
Эту тему просматривают: 2 (пользователей: 0 , гостей: 2)
