Вывод денежных средств с расчетного счета ООО на УСН доходы-расходы

[antonkab]

Доброго дня!
Надеюсь не будете пинать за столь избитый вопрос, на форуме вижу уже много раз пережевывали, но все же нет четкого понимания.
Сразу скажу не ругайтесь и не рекомендуйте нанять Бухгалтера или его сменить, потому как нет его и средств на него пока нет тоже.
Ведь форум, это то место где по сути могут же люди доступно помочь в понимании вопроса?
Ситуация - есть ООО на УСН Р-Д (15%) открыто в январе, движения по р/с начались в феврале.
Вопросы:
1. подскажите, гендиректору, ведь он официально числится в компании - нужно ли за январь, если движений небыло, начислять заработную плату и соответственно выводить налоги в ПФ и ФСС и пр... или достаточно просто написать в налоговую что в январе не вела компания хоз. деятельности?
понятно что при начислении ЗП надо будет выплатить 13% и 14% ПФ и УСН 0,2% (понятно что в феврале это уже надо будет делать, т.к. движения по счету были и значит была хоз.деятельность) а могу ли я директору как учредитель и директор в одном лице - зп вообще не выдавать? или это будет потом поводом для зацепки при проверке?

2. в феврале скопилась небольшая прибыль, хотелось бы ее снять, в Уставе прописано что девиденды начисляются ежеквартально.
Снять можно 2 официальными путями это дивиденды и ЗП, это я уже понял, остальное - хитрые схемы которые надо мутить и голову 3-х этажную иметь.
по итогам квартала будет подбиваться итог - тоесть вычислится чистая прибыль от деятельности организации, далее я могу ее вывести как ЗП или Девиденды.
что привлекательнее?
я правильно понимаю что: если это ЗП, то я должен уплатить 13% и 14% ПФ и УСН 0,2% и просто забрать деньги с карточки?(но по итогу квартала все же 15% всеравно заплатить, на прибыль)?
а при девидендном начислении после выплаты хотя бы минимального прожиточного гендиректору (13% и 14% ПФ и УСН 0,2%) с начисленной ЗП, я должен также уплатить 15% с полученной прибыли и 9% за выплату дивидендов? или есть еще какие налоговые взыскания?

Вопрос в итоге простой - каким путем минимизировать потери при получении денег со своей компании, законно!?

[Storn]

1. зарплату начисляют за работу, а не за движение денежных средств.....а чтобы не платить ЗП директору его можно отправить отпуск за свой счет...
2. на ЗП налоги больше чем на дивиденды....
чтобы выплачивать дивиденды нужно вести еще и бухгалтерский учет....

[antonkab]

1. зарплату начисляют за работу, а не за движение денежных средств......

а что же считать работой тогда в компании, в которой нет работников, кроме генерального директора? если не движение денежных средств?
Исходя из вашей логики - по сути на вопрос Вы не ответили - надо за январь делать взносы или нет? (работы небыло, движений небыло)
или из каких соображений платить директору? за то что просто числится?

[Над.К]

если не движение денежных средств?

Да деньги как-то и без участия работников могут двигаться )) Зарплата платится за работу все-таки. А была она или нет, нам не известно. Отсутствие движений денег по счетам не означает отсутствие работы

[antonkab]

чтобы выплачивать дивиденды нужно вести еще и бухгалтерский учет....

его необходимо вести в любом случае, ведь отчитываться то надо как то перед налоговой

[antonkab]

Да деньги как-то и без участия работников могут двигаться )) Зарплата платится за работу все-таки. А была она или нет, нам не известно. Отсутствие движений денег по счетам не означает отсутствие работы

ага, тоесть фактически директору можно вообще заработную плату не платить? основание для этого какое-то должно быть или же можно просто не платить и всё?
вариант с отпуском не рассматривается, потом придется всеравно доказывать что и как и почему..

[antonkab]

Еще вопрос возник, а можно ли выводить девиденды не только раз в квартал, как в Уставе прописано?
а например каждый месяц?
или деньги получить только через договор займа? с последующей отдачей, например в момент начисления девидендов в конце квартала?

[Над.К]

ага, тоесть фактически директору можно вообще заработную плату не платить?

Это где ж я такое написала?

[Над.К]

а например каждый месяц?

если в Уставе написано раз в квартал, значит раз в квартал и выплачиваете.

[antonkab]

А можно ли деньги, потраченные на покупку ноутбука, который является уставным капиталом, вернуть себе из чистой прибыли за хоз. нуждами??
или Ноутбук придется вешать на баланс компании?

[Над.К]

antonkab, уставный капитал вносит учредитель за свой собственный счет. Непонятно, что Вы собрались возвращать и на каком основании?
Ноутбук теперь собственность организации

[gnews]

Ноутбук придется вешать на баланс компании

Если ноутбук внесен в качестве вклада в УК, то да.

[juska]

ЗП надо будет выплатить 13% и 14% ПФ и УСН 0,2%

а почему такие налоги - почему 14:% и что такое УСН 0,2

[antonkab]

antonkab, уставный капитал вносит учредитель за свой собственный счет. Непонятно, что Вы собрались возвращать и на каком основании?
Ноутбук теперь собственность организации

понятно, лозеек нет

а почему такие налоги - почему 14:% и что такое УСН 0,2

13% ндфл, 14% ПФ не УСН а ЕСН, ошибся в написании

Если ноутбук внесен в качестве вклада в УК, то да.

непонятно:
1. Какие налоги надо оплатить в случае получения дивидендов? 15% и 9% или есть еще что-то ?
2. Можно ли директору в течение квартала брать заем по договору между ООО и им, а в момент расчета дивидендов и их получения - погасить образовавшийся долг?

[Andyko]

не УСН а ЕСН, ошибся в написании

а есн что такое?

1. 9
2. да, про материальную выгоду надо помнить

[antonkab]

а есн что такое?

1. 9
2. да, про материальную выгоду надо помнить

1. а как же 15% - налог по УСН? он что с прибыли не взымается разьве? получается что с прибыли надо 15% отчитаться а потом при выводе 9 %
или что?

2. Можно более подробно - что о ней надо помнить? то что займ под % дается или что еще?

[Andyko]

http://wiki.klerk.ru/index.php/%D0%9...1%8C%D1%8F_212

[antonkab]

Andyko я понял о чем вы, меня интересуют только денежные средства.
никаких кредитов и прочего у сторонних организаций, никаких покупок НИЧЕГО
есть гендиректор, он снимает в конце каждого месяца, естественно заранее расчитав после всех налоговых выплат свой предварительный(не квартальный а за месяц) доход. Заключив договор займа - снимает их на свои нужды и тратит по своему усмотрению.
И так каждый месяц до начисления дивидендов. Как подошел срок - естественно за счет дивидендов которые выдадутся гендиректору как учредителю в конце квартала - деньги переводятся в счет долга, который образовался у гендира перед ООО, естественно со всеми % которые договором будут предусмотрены если не ошибаюсь от ставки рефинансирования 3/4 это 9%
рабочая схема?

[Andyko]

рабочая

[antonkab]

Andyko, спасибо тебе вменяемый человек! хоть кто то ответил по делу
Можно ли попросить помощи пояснить на каких этапах и какие % все же придется уплатить по такой схеме?
1. За 1 месяц на счету после движений - прибыль.
2. с этой прибыли ООО платит в налоговую 15%
далее это получается доход.
этот доход учредитель вправе получить в виде дивидендов, но в конце квартала.
3. далее - договор займа.. 9% годовых /12 месяцев от суммы подлежит уплате в налоговую за 1, 2 и 3 месяц соответственно (кстати они переводятся в счет ООО или налоговой? ООО же, договор с ним, а в налоговую ничего не нужно на этом этапе?)
далее деньги по договору можно снимать это понятно.
4. подходит квартал - 9% с дивидендов платится в налоговую.
все? или есть еще какие то платежи?

[Andyko]

проценты по договору займа - это доход ООО, увеличивают базу для 15%

[Andyko]

ООО платит 15% с разницы между доходами и расходами;
в состав доходов включаются и полученные проценты по договору займа;
полученную обществом в результате деятельности прибыль по данным бухгалтерского учета может быть распределена между учредителями;
в результате распределения у учредителя появляется доход, облагаемый 9% ндфл

[Anber]

Если в уставе указана периодичность выплаты дивидендов - год.
Возможно ли заключить соглашение между учредителями и прописать в нем, что например с 01.01.2016 дивиденды рассчитываются и выплачиваются ежемесячно?
Или необходимо менять устав?

[Над.К]

Если прописан именно год, то надо устав переделывать.

[Anber]

Спасибо. Поняла.
А кроме дивидендов и зарплаты могу я какие-то выплаты учредителям проводить?
Естественно уплачивая с этого положенные налоги.
Организация - ООО на УСН 6%.
Учредителей - двое. 80% и 20%


Один их них ( у него 80%) имеет ежемесячный доход(от договора заключенного им), хотел бы получать эти денежные средства в личное пользование.

[Над.К]

По трудовому договору или договору ГПХ никто не запрещает ему работать в своем ООО. Дарить тоже можно, конечно. Главное, 13% НДФЛ платить. Но это если он не работает в ООО, а то сочтут оплатой труда

[Anber]

По трудовому договору или договору ГПХ никто не запрещает ему работать в своем ООО. Дарить тоже можно, конечно. Главное, 13% НДФЛ платить. Но это если он не работает в ООО, а то сочтут оплатой труда

Благодарю, к сожалению, он генеральный директор.
Получается, что я могу выплачивать ему денежные средства только как зарплату - со всеми налогами в ПФ, ФФОМС и ФСС+ НДФЛ 13%.
Или как дивиденды, но тогда раз в год с НДФЛ 13%.