Проблемы с возмещением НДС у контрагента

[Просто Мария]

Добрый день, клерки!
Ситуация следующая: наш покупатель из Иркутска подал за 2 квартал НДС к возмещению и им отказали к возмещению в виду того, что наша организация не предоставила документы во встречной проверке и не находится по юрадресу.

В свою очередь наша организация не получала никаких запросов по предоставлению документов и поэтому их и не предоставляла.
Покупатель ругается, кричит.

Что делать нам в такой ситуации? Идти в свою налоговую и выяснять? К кому идти? К своему инспектору?

о что данная ситуация может вылиться - по юрадресу орг-ция не находится, этот адрес на почтовом обслуживании.

Подскажите пож-та.
Я первый раз в такой ситуации, так как раньше с НДС не сталкивалась.

Заранее благодарю.

[mvf]

Возместите покупателю сумму, эквивалентную отказанной.

[Просто Мария]

Вы серьезно?! А на каком основании?
Все документы подтверждающие наши финансово-хозяйственные отношения с покупателем мы можем предъявить.

[OlgaK]

А на каком основании?

покупатель всегда прав...
Идите в налоговую и просите встречную проверку

[Просто Мария]

Отвечу сама себе - все оказалось намного проще - позвонила в инспекцию в отдел встречных проверок - оооочень любезная инспектор все проверила, требование нашла, оно действительно отправлялось, но почему-то до нас не дошло. Посоветовала установить электронную связь с ними для упрощения документооборота.
Завтра еду в налоговую - забирать копию требования.
Надеюсь на благополучное для всех разрешение этой ситуации.

[Andyko]

можно подумать, что ваше рвение каким то образом поможет вашему контрагенту

[Просто Мария]

можно подумать, что ваше рвение каким то образом поможет вашему контрагенту

а почему не поможет?
и не поможет по Вашему в чем?

[Тоня]

Потому, что

им отказали к возмещению

[Анжелика Ник]

покупатель же наверняка напишет возражения.. а они в это время доки по встречке передадут..

[Andyko]

потому что при желании отказать в возмещении найдутся и другие поводы

[Просто Мария]

потому что при желании отказать в возмещении найдутся и другие поводы

Покупатель утверждает, что возмещает НДС уже не первый раз и у них в городе это обычная практика, по крайней мере в той налоговой, в которой они состоят на учете...
Но вопрос не в этом...

Сегодня забрала требование и честно говоря была немного шокирована - думала попросят только счета-фактуры, договора, накладные, книги продаж, но попросили еще много чего еще, что вызывает у меня трудности, например:

- документы, подтверждающие оплату НДС по оказанным услугам (реализованным товарам), в т.ч. платежные документы, акты сверок, протоколы зачета взаимной задолженности и т.д. - это что за документы такие - платежки по оплате товара покупателем, с указанием в них суммы НДС? акты сверки тоже есть - прикладывать?; зачета взаимной задолженности нет.

- регистры бухгалтерского учета, отражающие факт реализации ТМЦ, оплаты, уплаты НДС в бюджет по данным операциям - это что имеется в виду?

- пояснительная записка о фактической схеме движения товара от поставщика к покупателю - что за зверь такой? кто-нибудь сталкивался с ним? как ее составлять?

Заранее благодарю, всех откликнувшихся!

[Просто Мария]

да, еще момент хотела уточнить - срок представления документов 5 дней - рабочих или календарных?

[эллик]

[QUOTE=Просто Мария;53983784]

- документы, подтверждающие оплату НДС по оказанным услугам (реализованным товарам), в т.ч. платежные документы, акты сверок, протоколы зачета взаимной задолженности и т.д. - это что за документы такие - платежки по оплате товара покупателем, с указанием в них суммы НДС? акты сверки тоже есть - прикладывать?; зачета взаимной задолженности нет.

- регистры бухгалтерского учета, отражающие факт реализации ТМЦ, оплаты, уплаты НДС в бюджет по данным операциям - это что имеется в виду?

- пояснительная записка о фактической схеме движения товара от поставщика к покупателю - что за зверь такой? кто-нибудь сталкивался с ним? как ее составлять?

посмотрите внимательно в требовании по какой статье просят предоставить документы, скорее всего по ст. 93.1НК РФ, если при истребовании информации у контрагента проверяемого налогоплательщика налоговые органы потребуют представить конкретные документы, контрагент может их не представлять, так как это требование неправомерно, что подтверждается судебной практикой (постановления ФАС ЗСО от 04.08.2008 № Ф04-3684/2008(6766-А75-14), ФАС ДВО от 20.05.2009 № Ф03-2111/2009, ФАС ЦО от 09.08.2010 по делу № А68-13557/09).Законодательство не содержит конкретного перечня информации, которую могут запросить налоговые органы (письма Минфина России от 11 октября 2007 г. № 03-02-07/1-438, ФНС России от 25 июля 2007 г. № 06-1-04/496@). Но при всем этом должно соблюдаться требование: запрашиваемая информация должна касаться предмета проверки, изучаемой конкретной сделки.
Если запрашиваемая информация относится к конкретной сделке, то приводятся еще и данные, позволяющие ее идентифицировать.

[Просто Мария]

посмотрите внимательно в требовании по какой статье просят предоставить документы, скорее всего по ст. 93.1НК РФ, если при

да именно по этой статье ст.93.1

но мне не совсем понятен Ваш ответ - означает ли он что не нужно ничего выдумывать если этому нет конкретного обозначения в требовании?

[Зета]

- документы, подтверждающие оплату НДС по оказанным услугам (реализованным товарам), в т.ч. платежные документы, акты сверок, протоколы зачета взаимной задолженности и т.д. - это что за документы такие - платежки по оплате товара покупателем, с указанием в них суммы НДС? акты сверки тоже есть - прикладывать?; зачета взаимной задолженности нет.

- регистры бухгалтерского учета, отражающие факт реализации ТМЦ, оплаты, уплаты НДС в бюджет по данным операциям - это что имеется в виду?

- пояснительная записка о фактической схеме движения товара от поставщика к покупателю - что за зверь такой? кто-нибудь сталкивался с ним?

-копии платежных поручений от покупателя
-карточка счета 62, анализ счета 68.02
-написать, как доставлялся товар. Самовывоз, или вы заказывали транспортной компании доставку или как либо еще

[mvf]

-карточка счета... анализ счета...

А это что за звери такие?

[Анжелика Ник]

о фактической схеме

а еще интересно какая схема бывает обожаю читать требования налоговиков.. каждый раз все веселее и веселее

[Зета]

А это что за звери такие?

Регистры бухгалтерского учета

[mvf]

ааа... в смысле самостоятельно разработанные? Ну так о них не все же обязаны знать...

[Зета]

В смысле проще дать, чем объяснить почему нет

[mvf]

Если у меня нет разработанным кем-то регистров - почему я должен их дать?

[Зета]

Т.е. совсем нет никаких регистров бухучета?

[mvf]

Именно вот этих

карточка счета... анализ счета...

- нет.

[Зета]

У автора вопроса, возможно, по случайному совпадению, именно эти

[mvf]

Это я к тому, что если не предоставлять лишние, кем-то разработанные регистры - за это ничего не будет.

[Просто Мария]

Спасибо, все откликнувшимся.
Я правильно понимаю, что все эти документы представляются только по проверяемому контрагенту?

По срокам подскажите кто-нибудь - 5 дней для представления документов календарных или рабочих?

И еще просят документы по нашему поставщику - кто он, договора-контракты, счета-фактуры, книгу покупок - выборку тоже делаем строго по запрашиваемому периоду и выписку из книги только касаемо поставщика?

[ybocharova]

Я бы и по поставщику не стала предоставлять. Никак ваши деловые отношения с поставщиком не касаются деятельности проверяемого контрагента. Так и напишите в пояснительной записке.

[Зета]

ybocharova, а потом покупателю в вычете откажут. Бухгалтер не может принимать таких решений. На усмотрение руководителя

[_Дарья]

Просто Мария, Надеюсь, ситуация благополучно решилась?

-копии платежных поручений от покупателя
-карточка счета 62, анализ счета 68.02
-написать, как доставлялся товар. Самовывоз, или вы заказывали транспортной компании доставку или как либо еще

А подскажите, зачем предоставлять платежки? Нет, нет, я в курсе, раньше нужно было обязательно НДС оплатить поставщику, кроме прочих условий для вычета. А сейчас я вышла из декрета, работаем без НДС, но есть НДС транзитный. Стала изучать правовые базы, ст. 172 внимательно читаю. 1С поддержка вообще говорит:

"По общему правилу оплата товаров (работ, услуг), имущественных прав для вычета значения не имеет"

Так зачем тогда налоговой платежки? А если криво выделен НДС в пп, откажут в вычетах?

[Зета]

_Дарья, я тоже не понимаю, зачем налоговая просит платежки при встречке по покупателю. Как будто у самого покупателя их не может посмотреть. Но мне лично не жалко сделать копии платежек - пусть смотрят