нам начисляет оператор комиссию и она пришла позже, поэтому сумма увеличилась...Это очень страшно?Ведь по итогу года сумма такая какая есть и она включает в себя и недоплаченные сто с небольшим рублей...
 |
нам начисляет оператор комиссию и она пришла позже, поэтому сумма увеличилась...Это очень страшно?Ведь по итогу года сумма такая какая есть и она включает в себя и недоплаченные сто с небольшим рублей...
Спасибо, теперь понятно.Сообщение от Над.К
а в строке 050 я указываю сумму -11807, так?
Последний раз редактировалось sashkud; 11.04.2013 в 13:16.
Ну так кассовый же метод. Когда деньги пришли, тогда и доход.
Ну вероятно. Ну что ж мне, всю математику что ли проверять еще?
да нет не нужно...
УСН 6 процентов + ЕНВД, страховые взносы оплатила в 4-м квартале. Про то, как засчитывать страховые взносы, вроде бы писали много раз - пропорционально выручке (отдельно УСН, отдельно ЕНВД). А что указывать в графе 280 декларации по УСН? Всю уплаченную сумму страховых взносов или только часть в соответствии с пропорцией УСН:ЕНВД?
Да
???
Здравствуйте, помогите пожалуйста. Ситуация следующая.
Налогов набежало
1кв -- 3600
полгода -- 10800
3кв -- 14400
год -- 21600
Как платил
в 1-ом квартале -- 3600
во 2-ом квартале -- полностью взнос пфр (17208.25)
в 3-ем не платил
сейчас заплатил -- 792
Заполняю декларацию так
030 -- 3600
040 -- 3600
050 -- 3600
060 -- 792
260 -- 21600
280 -- 17208
???
030 - 3600
040 - 2196 (10800 минус взносы за полугодие)
050 - 1494 (14400 минус взносы за 9 месяцев)
060 - 2898
По окончании года Вам и надо было заплатить 792 руб. 21600-17208-3600=792
Большое спасибо.
Добрый день! Что-то не пойму как заполнить в декларации соответствующие пункты, т.к. имеет место и переплата налогов и недоплата.
ИП на УСН 6% без работников. Ситуация такая:
за 1 квартал - должен был заплатить 18 р, заплатил 0.
за 2 квартал - должен был заплатить 21568 р, но т.к. были заплачены взносы за полгода в июне, уменьшил на сумму взносов за полгода и заплатил 13750 р + 18р вторым платежом
за 3 квартал - должен был заплатить 177 313 р (это 6% - взносы за четверть года), но переплатил и заплатил 296 033 р, т.к. ошибся в подсчетах. т.е. переплата составила 118720 р.
за 4 квартал - еще не переводил, но 6% от 4-го квартала - взносы за четверть года = 287 479.
Соответственно
1.) За четвертый квартал я должен буду заплатить 287479 - 118720 = 168759? Надо ли как-то об этом уведомлять налоговую, что я зачел переплату себе?
2.) Правильно ли писать в графах 030, 040, 050 то что ДОЛЖЕН был бы перевести? Т.е.
В графе 030 18 р
В графе 040 13769 р
В графе 050 191082 р
В графе 060 287479 р
В течение года нет никаких переплат, есть просто уплата авансового платежа. Не о чем сообщать
Ну вот уже и не можете уменьшить налог за 2012 год, поскольку правила уменьшения налога изменились. Взносы, уплаченные в 2013 году, будут уменьшать налог 2013 года
Кстати, срок уплаты взносов у ИП 31 декабря, у Вас просрочка
Извините, я некорректно выразился, последнюю четверть взносов за 2012, я уплатил в 2012. Не уплатил я еще по УСН, т.к. сомневался с переплатой.
Правильно ли она рассчитана? Правильно ли так заполнять декларацию, как я написал выше?
Ну вроде правильно. Только налог не считается поквартально, нет налога за 2,3 и 4 квартал. Поэтому суммы Вы приводите неправильно, складывать квартальные суммы я не буду.
да, я понимаю, там в графах ставится сумма, за три месяца, полгода, девять месяцев. т.е. рассчет правильный и писать надо то, что должен был бы оплатить, а не то что фактически оплатил.
да
К вопросу о копейках в декларации.
Я пытался сдать декларацию с копейками, но мне отказали в её принятии (в устной форме).
Написал письмо в налоговую (г. Ижевск) по данному факту, на что мне ответили:
" Решением Высшего Арбитражного Суда РФ от 20.08.2012 № 8116/12 пункт 2.11 данного Порядка признан не соответствующим Налоговому кодексу РФ.
Данное Решение вступило в законную силу немедленно после его принятия, т.е. 20.08.2012.
В связи с этим положения п. 2.11 Порядка не применяются начиная с указанной даты (части 4, 5 статьи 195 Арбитражного процессуального кодекса РФ).
Учитывая изложенное, у налогоплательщика при заполнении декларации по УСН отсутствует обязанность округлять до полного рубля значения сумм налога в размере 50 коп. и более.
С учетом вышеизложенного, Вы имеете право представить налоговую декларацию по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения за 2012 год, без округления значений стоимостных показателей."
Так что независимо от желания отдельных сотрудников налоговой, они обязаны принимать декларации с копейками.
Впрочем, к моменту прихода ответа я уже отправил декларацию по почте.
Я просто не вижу повода для спора )) Мне вот самой проще в рублях.
Помогите, пожалуйста с декларацией. Сдаю первый раз. ИП без работников УСН 6%. Зарегистрировался в июле 2012. т.е деятельность велась в 3-м и 4-м квартале. Доход на конец 2012 - 128206. В 3-м квартале уплачен авансовый платеж - 3000, в 4-м квартале авансовый платеж - 2500. Взносы в ПФР - 8512 (4210 + 4302)
Раздел 2 я еще осилил(кажется)
201 - 6
210 - 128206
220 --------
230 ---------
240 - 128206
250 - --------
260 - 7693 (128206 *6%)
270 ----------
280 - 8512
А вот с разделом 1 не совладаю никак.
030 --------
040 ---------
Дальше ступор... Помогите, пожалуйста.
128206*6%=7692
280 7692
Надо знать ваш доход отдельно за 3 квартал, чтобы заполнить дальше. И когда оплачены взносы
Меню Калькуляторы есть Расчет УСН 6% с заполнением декларации
34560 - 3-й квартал
93646 - 4-й квартал
?И когда оплачены взносы
квитанций нет под рукой, надо домой ехать. Помню, что платил вовремя
"Вовремя" у всех разное понятие
4210 до 25.10.12?
4302 до 31.12.12?
1- й взнос 13 октября 2012
2- й 17 декабря 2012
Суммы на помню, но мне их расписали в ПФР с учетом регистрации ИП 3-го июля 2012
Сам же писал))
т.е теперь
050 - (34560*6%)= 2074 ?
Нет, поскольку Вы уплатили взносы 25 октября. Вы имели право уменьшить авансовый платеж на уплаченные взносы. Прочерк в строке 050
Т.е. просто можно было не платить авансовый платеж по налогу?
можно было не платить вообще ничего по УСН
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
