Добрый день!
Прошу Вас помочь, очень срочно нужна помощь.
Согласно договора, Поставщик (компания А) обязуется по заданию Покупателя (компании Б) выполнить работы в соответствии с документацией Покупателя (компании Б), результатом которых, является продукция.
Также, договором предусмотрено, что отгрузку продукции разрешается производить только после промежуточной приемки продукции представителем Покупателя (компании Б).
Поставщик (компания А) должен письменно уведомить Покупателя (компанию Б) о предполагаемом сроке сдачи продукции.
Непринятая партия продукции по вине Поставщика (компании А) подлежит перепроверке, а командировочные расходы, связанные с повторным выездом представителя Покупателя(компании Б) на приемку продукции возмещаются Поставщиком (компанией А).
Командировочные расходы (проезд в такси, проживание, авиа и ж/д билеты), для компании "Б" бронирует компания С, которая является поставщиком данным услуг и соответственно выставляет в адрес компании "Б" счета-фактуры, акты выполненных работ и накладные за проживание, за такси, за авиа и ж.д.билеты с НДС и без НДС.
Все, выше перечисленные расходы по командировке необходимо перевыставить в адрес компании "А".
При принятии к учету расходов в компании "Б", (суточные, проезд) командированного лица, в бухгалтерском учете мы формируем проводки:
Дт. 76 Кт 71 1000 - сумма суточных
Дт 76 Кт 71 4000- ж.д билет
Дт 19 Кт 71 720
Дт 68 Кт 19 720
Дт 91.02.1 Кт 76 5000
Когда, компания С выставляет в адрес компании "Б" документы (сч.ф., акты выполненных работ, накладные) в бухгалтерском учете мы формируем проводки:
Дт 76 Кт 60 5000- проживание, такси
Дт 19 Кт 60 900
Дт 68 Кт 19 900
Дт 91.02.1 Кт 76 5000
При перевыставлении командировочных расходов в адрес компании "А" мы выставляем сч.ф., акт выполненных работ, и в бухгалтерском учете формируем проводки:
Дт 76 Кт 91.01 11 800,00
Дт 91.02.1 Кт 68.02 1 800,00
Вопрос в том, что правильно ли мы формируем в бухгалтерском учете проводки, а также, правомерно ли мы принимаем НДС к вычету по выставленным в наш адрес счетам-фактурам от компании "С".
Еще вопрос, правомерно ли мы выставляем в адрес компании "А" счета-фактуры, в которых продавцом указываем свою компанию, т.е. компанию "Б", при этом, на все расходы, выставленные в адрес компании "А" накручиваем НДС, при этом, некоторые услуги ,предъявленные в наш адрес компанией "С" не облагаются НДС.
И еще, подскажите пож-та, как правильно перевыставлять расходы.
Большое спасибо.
Сообщение от Елисавета
