Как привести в порядок отчетность?

[МарияМария23]

Здравствуйте. ООО на ОСНО. Восстанавливаю бухгалтерский учет с 1 июля 2012 года. До этого учет велся, но документов никаких нет(!!!), т.к. предыдущий бухгалтер их уничтожила. По Такскому я нашла отчетность, которую она сдавала за 1 квартал и за 1 полугодие 2012. Отчетность вся "нарисованная", у меня сомнения в каждой цифре. За 3 и 4 квартал отчетность сдавалась тоже не верно, но у меня все документы есть, я её привела в полный порядок. Но из-за первых двух кварталов у меня всё вкривь и вкось.

Очень прошу, подскажите, что можно тут сделать(опыта у меня мало ещё и сама не могу сообразить). Только вот такие два варианта пришли в голову:1. Сдать нулевую отчетность за 1 и 2 квартал 2012. 2. Подрисовать правильно все цифры в этих же кварталах, что бы у налоговой не было вопросов.

З.Ы. Налоговая прислала требование о пояснении расхождений в отчетности по выручке, поэтому 2 полугодие я всё "причесала", а вот с первым беда
за 1 квартал: по НДС - к уплате 0, прибыль - к доплате 11 074,
2 квартал: по НДС - к уплате 10 280, прибыль - к уменьшению - 11 074
Руководству всё равно, как я сдам отчетность, лишь бы налоговая их не дергала.

[Анжелика Ник]

1. Сдать нулевую отчетность за 1 и 2 квартал 2012.

зачем.если отчетность уже была сдана. Если уж делать уточненки то правильные

[Зета]

Как можно "причесать" отдельно 2-е полугодие, непонятно..

Напишите суммы выручки из формы 2, деклараций по НДС и налогу на прибыль за весь 2012.

[МарияМария23]

Если уж делать уточненки то правильные

А как можно их правильно сделать?

[МарияМария23]

Выручка за 1 квартал:
по прибыли = 8 256 932
по НДС = 8 560 000
по Форме 2 = 0
Выручка за 1 полугодие:
по прибыли = 10 256 900
по НДС = 10 256 900
по Фоме 2 = 0

Второе полугодие "причесано" в том смысле, что все операции отражены правильно, только декларация по прибыли должна же быть с нарастающим итогом с начала года?

[Зета]

декларация по прибыли должна же быть с нарастающим итогом с начала года?

Да

Различие между выручкой в декларациях НДС и НП за 1кв нужно убирать. Знаете, какая сумма из этих двух верная? Или, может, знаете причины отличия

2кв - НДС выручку вы откуда взяли? Из декларации за 2кв или сложили 1 и 2 кварталы? Напишите какая в декларации за 2кв

С формой 2 все понятно но промежуточная бух.отчетность не уточняется, поэтому забудьте о ней

[Анжелика Ник]

Второе полугодие "причесано" в том смысле, что все операции отражены правильно, только декларация по прибыли должна же быть с нарастающим итогом с начала года?

восстанавливайте документы. либо пляшите от сданных деклараций

[МарияМария23]

Знаете, какая сумма из этих двух верная? Или, может, знаете причины отличия

Ничего не знаю

Все данные из деклараций по НДС: за 2 квартал выручка составляет (графа 3 строки 010 - 10 256 900)

прибыль в 1 квартале была к доплате 11 074, а во 2 квартале этаже сумма к уменьшению

[МарияМария23]

либо пляшите от сданных деклараций

А что можно в них конкретно подкоректировать?

[Анжелика Ник]

А что можно в них конкретно подкоректировать?

вам виднее..

[МарияМария23]

вам виднее..

))) хороший ответ)))

[Александр Сеник]

Это всё ерунда, в любом случае нужно восстанавливать все документы документы, это любому известно, и лучше всего начать с выписки банка, а дальше видно будет.
У меня сейчас на восстановлении две компании, после вот таких причёсываний, и штрафные санкции со стороны ФНС больше 15мультов по одной из компаний.

Восстанавливайте учёт, больше никаких вариантов нет, а в ФНС можно и письмо накатать, подождут, им торопиться не куда.

[МарияМария23]

Спасибо, это конечно правильно, если ещё дальше копать, то надо и 2011 год восстанавливать А из-за чего может возникнуть разница в выручке по декларациям НДС и Прибыли?

[nata50906]

Спасибо, это конечно правильно, если ещё дальше копать, то надо и 2011 год восстанавливать А из-за чего может возникнуть разница в выручке по декларациям НДС и Прибыли?

Например у меня были следующие причины:
- возврат неиспользуемого материала поставщикам. На эту сумма увеличивается выручка от реализации в декларации по НДС, а в декларации по прибыли этот возврат не отражается;
- получен возврат от покупателя, что уменьшило выручку в декларации по прибыли, а в декларации по НДС указывается в вычетах
- получен внереализационный доход, не отражаемые в декларациях по НДС:
субсидия по первоначальному лизинговому платежу из областного бюджета
арендодателем произведена компенсация затрат по установке пожарной сигнализации, ранее принятой на затраты
получены проценты по займам
списана кредиторская задолженность

[OlgaK]

предыдущий бухгалтер их уничтожила

ох, неспроста все это... это как надо довести бухгалтера!? и руководству все равно...

[Анжелика Ник]

Выручка за 1 квартал:
по прибыли = 8 256 932
по НДС = 8 560 000
по Форме 2 = 0
Выручка за 1 полугодие:
по прибыли = 10 256 900
по НДС = 10 256 900

по определению не правильно заполнено.. прибыль нарастающим итогом. а НДС квартальная
документы уничтожены- это понятно. а данные в программе тоже? и копий никаких?

[МарияМария23]

Конечно неспроста)) Копий нет никаких, нет данных в программе. Мало того сегодня налоговая заблокировала р/сч из-за этих несоответствий в отчетности.

[ИринаБ]

Самый простой вариант- продать старую фирму и открыть новую. Передать по описи те документы, которые есть и те которых нет)) покупателю старой фирмы и забыть про нее.

[nata50906]

Конечно неспроста)) Копий нет никаких, нет данных в программе. Мало того сегодня налоговая заблокировала р/сч из-за этих несоответствий в отчетности.

Из-за несоответствия не блокируют, декларации же были сданы? разбирайтесь с налоговой.
могут заблокировать расчетный счет только по трем причинам:
- не исполнено требование инспекции об уплате налога, пеней или штрафа
- не вовремя представлена налоговая декларация, причем опоздание растянулось более чем на 10 рабочих дней
- инспекция использовала обеспечительные меры после того, как закончилась проверка. Других оснований нет.



У Вас и первички никакой не осталось за 1 полугодие? Тогда надо запрашивать у контагентов, без сч-фактур вы возместить же не может НДС. Выписки запросить у банка. В любом случае надо документы восстанавливать или от фирмы избавляться.

[KiraKruze]

ох, неспроста все это... это как надо довести бухгалтера!? и руководству все равно...

Согласна с Ольгой, "довели" бухгалтера...в такой фирме нормально работать невозможно...видимо, руководство интересует только то, что себе в карман кладут... учет Вы не восстановите... только потратите нервы и время... Вы пришли на должность Главного бухгалтера ? тогда принимать надо фирму по Акту, все остатки, иначе потом неприятностей не оберетесь, затаскают... Продавайте фирму и открывайте новую...а лучше = "линяйте" побыстрей с этой фирмы, если руководство довело состояние бух.учета до такого состояния, то понятно, что нормальный бухгалтер им НЕ нужен, вот и соответствующее отношение к бухгалтеру.... Устраивайтесь на нормальную фирму где есть главбух, опыт сначала надо поднабрать... и нервы свои сбережете...