Ошибка прошлого отчетного периода

[Наташа В.]

В прошлом квартале была допущена ошибка при заведении поступления услуг мобильной корпоративной связи. Сотрудник израсходовал за месяц 80 руб, а бухгалтер поставила сумму 150 руб. (просто не туда посмотрела). Как мне исправить эту ошибку, если она была допущена в прошлом отчетном периоде (во втором квартале этого года)?

[mvf]

Исправьте в этом.

[Наташа В.]

Исправьте в этом.

А как именно исправить? Бух. справкой? Какой проводкой?

[mvf]

А как именно исправить?

А Вы как умеете? Озвучьте pls все варианты.

Бух. справкой?

Ну исправьте бухсправкой.

Какой проводкой?

Обратной неправильной.

[Наташа В.]

А Вы как умеете? Озвучьте pls все варианты.

А я никак не умею, я никогда ничего не исправляла в бухгалтерской программе 1С. Я бухгалтером работаю только месяц. У других бухгалтеров на работе спрашивала, но никто мне не подсказал. Вот поэтому я и спрашиваю здесь на форуме.

[ЮНаталия]

Наташа В., какой проводкой была сделана первоначальная запись? Напишите ее здесь

[Наташа В.]

Наташа В., какой проводкой была сделана первоначальная запись? Напишите ее здесь

Вот все проводки данного поступления:

Дт 60.01 - Кт 60.02 (зачет аванса поставщику 72,05 руб.)
Дт 26 - Кт 60.01 (109,20 руб.) А ДОЛЖНО БЫТЬ 9,02 руб.
Дт 19.04 - Кт 60.01 (19,66 руб.) А ДОЛЖНО БЫТЬ 1,98 руб.
Дт 73.01 - Кт 60.01 (61,05 руб.) это правильно, на разговоры в нерабочее время сумма указана верно
Дт 68.02 - Кт 19.04 (19,66 руб.) должно быть 1,98 руб.

[ЮНаталия]

Наташа В., можно сделать следующие проводки. Бухгалтерской справкой.
Дт 60.01 Кт 91.1 "Прибыль прошлых лет" 100,18
19.04 60.1 -17,68 (сторно)
68.2 19.04 - 17,68 (сторно).
Подать корректирующие декларации по прибыли и НДС за прошлый год, т.к. приняли в расходы лишние суммы.

[mvf]

Дт 60.01 Кт 91.1 "Прибыль прошлых лет" 100,18

Речь про 2-ой квартал с.г.

[ЮНаталия]

Речь про 2-ой квартал с.г.

упс простите

Дт 26 - Кт 60.01 сторно на сумму 100,18
корректирующие декларации за 1 квартал подать тогда надо.

[Наташа В.]

Подскажите, пожалуйста, еще один момент. Приход на неверную сумму был сделан 30.06.13. Какой датой сделать сторно и новый приход на верную сумму?

[mvf]

Какой заметила.

[ЮНаталия]

Наташа В., если у вас не закрыт 3 квартал, то все исправления можете сделать в нем.