как платить налог на прибыль и НДС

[IRinAPr]

Спасибо за разъяснения!

[AnnaViktorova]

Добрый день! Помогите, пожалуйста, запуталась с авансами, тоже.
Организация была создана в апреле, за 2 квартал выручки не было, был небольшой убыток.
В 3 квартале прибыль составила: июль 872 000, август 96 000, сентябрь 2 300 000.
Пока читала форум, пришла к выводу, что вместе налогом на прибыль за 3 квартал 18 000, нужно будет заплатить авансовый платеж по прибыль 6000. Это правильно?
И еще, если бы в августе выручка превысила 2 000 000 рублей, то нужно было бы до 28.09 платить аванс и как его пришлось бы считать?
Читаю НК РФ, тяжело понимается

[Январь]

Пока читала форум, пришла к выводу, что вместе налогом на прибыль за 3 квартал 18 000, нужно будет заплатить авансовый платеж по прибыль 6000. Это правильно?

Да

И еще, если бы в августе выручка превысила 2 000 000 рублей, то нужно было бы до 28.09

Нет, в НК никак не предусмотрен порядок рассчета кроме как по итогам квартала.

[AnnaViktorova]

Спасибо за ответ! А в 1 квартале 14 года будет такая же сумма ав.платежей, верно?
И еще вопрос:
ст. 286 п. 3

3. Организации, у которых за предыдущие четыре квартала доходы от реализации, определяемые в соответствии со статьей 249 настоящего Кодекса, не превышали в среднем 10 миллионов рублей за каждый квартал, а также бюджетные учреждения, автономные учреждения, иностранные организации, осуществляющие деятельность в Российской Федерации через постоянное представительство, некоммерческие организации, не имеющие дохода от реализации товаров (работ, услуг), участники простых товариществ, инвестиционных товариществ в отношении доходов, получаемых ими от участия в простых товариществах, в инвестиционных товариществах, инвесторы соглашений о разделе продукции в части доходов, полученных от реализации указанных соглашений, выгодоприобретатели по договорам доверительного управления уплачивают только квартальные авансовые платежи по итогам отчетного периода.

Это про что и к чему относится? А 3 000 000 как же?

[Аноним]

10 млн - это организациям которые больше года существует тем которые до года 3 млн

[AnnaViktorova]

Спасибо!

[Январь]

А в 1 квартале 14 года будет такая же сумма ав.платежей, верно?

Да

[valeriyaa]

Добрый вечер всем! Подскажите, если за 1 кв и за полугодие был убыток, а за 9 месяцев вылезла прибыль, мне платить 28.10.13? И это будет авансовый платеж за 4 квартал?(не разберусь никак с этими авансовыми платежами....) выручка за кварталы не превышает 10 млн.
Да, еще момент, за 2012 есть переплата по авансовым платежам, она больше, чем за 9 получился налог к уплате.

[Январь]

если за 1 кв и за полугодие был убыток, а за 9 месяцев вылезла прибыль, мне платить 28.10.13?

Квартальный авансовый платеж за 3 квартал точно платить. А ежемесячные авансы при вышей выручке не надо

за 2012 есть переплата по авансовым платежам, она больше, чем за 9 получился налог к уплате.

Можете тогда зачесть, только лучше письмо об этом в налоговую закинуть.

[AnnaViktorova]

Подскажите пожалуйста еще - раздел 1.2 в декл.по прибыли заполнять не надо? (у нас в этом квартале превышение, с октября будем ежемес.авансовые взносы платить), я его буду заполнять, когда за год буду делать декларацию?

[Январь]

раздел 1.2 в декл.по прибыли заполнять не надо? (у нас в этом квартале превышение, с октября будем ежемес.авансовые взносы платить),

Если должны платить, то должны и декларации их начисление показывать, а это раздел 1.2

я его буду заполнять, когда за год буду делать декларацию?

Вот в годовой декларации как раз не надо

[AnnaViktorova]

Все, я поняла. Нашла на этом ресурсе замечательную статью, разобралась)
Спасибо)

[AnnaViktorova]

меня переклинило суммы превышения в 3 000 000 и 10 000 000 учитывается вся же выручка, с НДС?
И в платежке за 9 мес. я пишу КВ.03.2013, а по авансовым ежемес. - МС.10.2013?

[AnnaViktorova]

Вот нашла -

Выручка от реализации продукции (работ, услуг) включает в себя денежные средства либо иное имущество в денежном выражении, полученное или подлежащее получению в результате реализации товаров, готовой продукции, работ, услуг по ценам, тарифам в соответствии с договорами.

Это то?

[Январь]

учитывается вся же выручка, с НДС?

Без НДС

И в платежке за 9 мес. я пишу КВ.03.2013, а по авансовым ежемес. - МС.10.2013?

Да