Возместили НДС, как отыграть обратно

[Внимательно]

Добрый день, уважаемые клерки.
В ООО сменился собственник и директор. Позиция предыдущего была - вне зависимости от получения выручки\прибыли ставить все расходы и НДС по факту.
В связи с этим, в учете ООО на момент продажи висит убыток и возмещенный НДС. Новый собственник желает убытки из учета убрать.
С проводками проблем не возникнет, унесу все на 91неуч, сдать уточненки-нулевки по прибыли и НДС тоже не проблема. Как быть с НДС за 1-2 кварталы, по которым уже была камералка, и решения вынесены в пользу ООО? Перечислить в бюджет возмещенный НДС (там копеечные суммы) и насчитать пени? Дело в том, что этих денег нет у нас на счету, писали заявления, чтобы НДС зачли в счет будущих платежей.

[mvf]

Перечислить в бюджет возмещенный НДС

Похоже на садомазохизм какой-то...

[Анжелика Ник]

Внимательно, вы уверены что правильно поняли про НДС нового дира?

[Внимательно]

Он хочет, что бы не было убытков. Разве можно так - расходы не принять к учету, а НДС по ним возместить?
Я только бы рада была НДС не трогать - сколько мне крови стоило сделать так, как в учете все сейчас.

Уточню один момент - деятельность велась, выручки, можно сказать, не было.

[Январь]

Он хочет, что бы не было убытков.

Так пусть как учредитель их и покроет. От того, что вы увеличите налоги убыток тоже только увеличится.

[osfo]

"Проведите" прибыльные операции, на необходимую разницу, "заведите" товар/услуги с НДС.

видимо, речь идет о том, что "прибыльность" нужна для кредитования.

А камералка вам "светит" при любом раскладе, что при корректировке в "плюс", тк меняется "входящий" НДС, что при возмещении НДС - тут вообще всю бухгалтерию запросят.

И да, считать пеню, платить..

[Внимательно]

Напишу подробнее: ООО занималось крупнооптовой торговлей. Две-три сделки в год. В 2013 году была одна, с маленькой прибыльностью. В течении всего года выплачивалась заработная плата, взносы, арендная плата, мелкие услуги для офиса, канцтовары. Накопилось на 300 тыс руб непокрытых расходов. Бывший шеф велел все это принимать к учету, несмотря на то, что нет выручки и прибыли.
Новый хозяин занимает противоположную позицию - как можно меньше терок с налоговой, в связи с этим принял решение убытки из учета убрать.

[Анжелика Ник]

Внимательно, если у вас уже камералили доки по НДС объясните своему новому диру что никаких особых проблем быть не должно..тем более если доки в порядке.. чего бояться то..

[mvf]

Накопилось на 300 тыс руб непокрытых расходов

И из-за этих копеек огород городить?

[Внимательно]

Внимательно, если у вас уже камералили доки по НДС объясните своему новому диру что никаких особых проблем быть не должно..тем более если доки в порядке.. чего бояться то..

Шеф не боится, он просто говорит, что до конца года эти убытки не покроются, соответственно год с убытками, шантаж наложки выездной проверкой, камералка. Я-то к этому готова, он - нет
mvf, не назвала бы 300 тысяч копейками. Это кому как, конечно.

[Анжелика Ник]

Внимательно, ну какой шантаж.. камералка вообще фигня.. ну попросят расписать причины..
откуда он у вас такой пугливый взялся..

[mvf]

наложки выездной проверкой

Не льстите себе... - для них это копейки... они даже от стула не оторвутся.

[Тоня]

шантаж наложки выездной проверкой,

с учетом того, что НДС уже весь проверен/возмещен и ловить там нечего, из-за 300 тыщ расходов с ним даже здороваться никто не захочет. Успокойте директора.

[Внимательно]

Спасибо, коллеги, буду настаивать не трогать учет, оставить все как есть.

[liev0606]

Новый хозяин занимает противоположную позицию - как можно меньше терок с налоговой, в связи с этим принял решение убытки из учета убрать.[/QUOTE]

тогда уже 4-ым кварталом завести операции в учет так чтобы финрезультат по итогам года был положительный, а в 3 и 2 квартал лучше не лезть, уточненками вы можете привлечь внимание налоговиков

[Внимательно]

тогда уже 4-ым кварталом завести операции в учет так чтобы финрезультат по итогам года был положительный, а в 3 и 2 квартал лучше не лезть, уточненками вы можете привлечь внимание налоговиков

Если бы был шанс на операции с финрезультатом, выводящим год на безубыточность, вопрос бы даже не возник)

[ZZZhanna]

шантаж наложки выездной проверкой,

По-моему, в случае таких малоадекватных телодвижений с пересдачей уже откамераленной отчетности шансов вызвать глубокий интерес наложки гораздо больше.

[Внимательно]

Добрый день! Решили погасить убытки внесением средств от 100% учредителя. После реформации баланса я могу закрыть добавочным капиталом убытки, правильно? А как отразить погашение убытков в декларации по налогу на прибыль?

[mvf]

я могу закрыть добавочным капиталом убытки, правильно?

А где об этом написано?

[mvf]

...

[Внимательно]

mvf, судя по тому, что я читала, есть две версии, как учитывать прощенние займа единственного учредителя: или на 66-91 (прочие доходы и расходы), или 66-83. Я склоняюсь к первому варианту. В любом случае, я не представляю, как отразить погашение убытков в декларации по НП без отражения доходов.

[mvf]

склоняюсь к первому варианту

Я тоже.

[Внимательно]

mvf, а по декларации можете что-нибудь сказать?

[Тоня]

А по декларации ничего, прощение от 100% учредителя в НУ не отразится. Вам нужно именно из декларации (листа 02) убыток убрать?

[Внимательно]

Да, мне нужно показать безубыточность года и в БУ и в НУ.

[Тоня]

Никто не будет придумывать схемы для незнакомой организации, тем более с изначальной позицией руководства рисовать отчетность. Снимайте расходы, принимайте дары от третьих лиц, ищите излишки, просроченные долги.

[Внимательно]

Никто не будет придумывать схемы для незнакомой организации, тем более с изначальной позицией руководства рисовать отчетность. Снимайте расходы, принимайте дары от третьих лиц, ищите излишки, просроченные долги.

Никакая отчетность не рисовалась - все было от и до правильно и своевременно. Возникший убыток гасит учредитель за свой счет. Какая схема, вы о чем, уважаемая Тоня? Государство не пострадало ни на копеку! А меня всего лишь интересует, как сделать безубыточную декларацию за год!

[Тоня]

Да кто ж говорит, что она рисовалась! Вы говорите

Новый хозяин занимает противоположную позицию - как можно меньше терок с налоговой, в связи с этим принял решение убытки из учета убрать.

Именно к этой фразе относится последнее предложение моего предыдущего поста. Прощением долга единственного учредителя и добавочным капиталом налоговый убыток не "убрать".