 |
В 01.01.2008 образовалось МАДОУ. До этого существовала АНО, которая передала в МАДОУ кредиторскую задолженность на сумму 82 тысячи. Требование от кредитора были только устные. На сегодняшний день данной кредиторке уже 6 лет. Подписал с кредитором акт сверки об отсутствии задолженности. Какие дальнейшие действия необходимо провести, чтоб списать данную задолженность? Списывать сначала за баланс? Какие документы необходимо подготовить к списанию кроме акта сверки?
Списать можете только на забаланс и там еще будет "болтаться" 5 лет, и то с разрешения ГРБС письменного, а они уже сами с вас потребуют акты и др. документы - объяснения, почему эта кредиторка является не реальной к взысканию и какие меры вы приняли к ее взысканию с должника (письма, запросы, суд и т.д.). У нас была справки из ИФНС, что фирма обанкротилась и ее преемник указан, потом преемник тоже исчез. Вобщем нужно доказывать, что это нереальная к взысканию кредиторка, иначе списывать нельзя.Сообщение от Alexey_tob
Если фактически задолженности нет, а просто бухгалтерская ошибка, "висит" остаток, то акт сверки с кредитором со всеми документами подтверждающими по нему и сост. бух. справка, где подробно пишете что было, почему и кто виноват. Потом проводку бухгалтерскую делаете операциями вручную, просто списываете совсем, и на забаланс не надо ставить.
Последний раз редактировалось Ink-k; 27.02.2014 в 15:47.
так если кредиторка, то как я ее должен взыскивать? это с меня должны взыскать. однако ни претензий, ни повесток не получали, поэтому по истечении 5 лет подписали с ними акт сверки об отсутствии задолженности (они наверное ее списали? ООО все-таки, им проще). то, что на забаланс уйдет я знаю, только не пойму причем тут ГРБС, если у меня автономное учреждение?
Извините не правильно выразилась, конечно же меры по ее погашению. Ну если претензий нет и ООО ее списали и дали вам акт, что задолженности нет, то и вы можете просто списать. На забаланс вам не нужно ставить точно, на забаланс ставится только неподтвержденная задолженность и по которой еще идут разбирательства или суд. Но, чтоб закрыть договор, если такой имеется, то целесообразно составить к нему доп. соглашение и указать в нем сумму фактическую по акту, это тоже будет являться основанием для списания задолженности, закрыть расчеты. По-поводу ГРБС не знаю как в автономных осуществляют проверки и контроль, но в казенных при проверке с нас потребовали разрешение на списание от ГРБС.
Последний раз редактировалось Ink-k; 28.02.2014 в 17:22.
если в этом году не спишу кредиторку, то за нее зацепится учредитель.
списать я могу на основании акта сверки. но может ли акт сверки быть пустым? ну т.е. без сумм задолженности? все по нулям
Не соглашусь.
Процедура списания регламентирована, как по порядку, документальному оформлению, так и по бухгалтерским записям.
Отсутствие претензий - это основание не для списания, а для сторно начисления такой задолженности.
а какова тогда процедура списания задолженности? на основании судебного решения?
проводки можно?
и вообще, я эту кредиторку ставил на учет на основании актов сверок, которые в свое время бывший глав.бух подписывала с кредиторами. с таким же успехом на основании акта сверки может действительно можно сторнировать?
Alexey_tob, проводки - обратные начислению кредиторки.
Но это, конечно же, сугубо мое видение этой ситуации.
спасибо
и всё же, какой счет уменьшать? 401.20 или 401.30?
и в каком журнале это отразить? в 4?
если кому интересно как списать кредиторку
http://www.budgetnik.ru/art/3535-spi...-zadoljennosti
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием