Бухгалтерский баланс для МП при УСН

[Над.К]

В ней по 84 счету в оборотах в Кт. стоит не правильная сумма.

Правильно всё стоит. У Вас на начало 2013 года убыток две с лишним тысячи. Мы его с Вами вчера вывели. Вы не погасили этот убыток полностью, а дивиденды распределили. Так не делается. Именно поэтому надо вести бухучет как положено, прежде чем делить прибыль.

[georgny]

Хотите совет ? Поищите активы на начало 13 года, небось начало года остатки не правильный

Я уже незнаю что там на начало года впихнуть можно еще))) даже подогнать не получается

[georgny]

Правильно всё стоит. У Вас на начало 2013 года убыток две с лишним тысячи. Мы его с Вами вчера вывели. Вы не погасили этот убыток полностью, а дивиденды распределили. Так не делается. Именно поэтому надо вести бухучет как положено, прежде чем делить прибыль.

как может быть убыток, если у меня по 2012 году разница между суммой полученных доходов и произведенных расходов = 14098,94 р.
Налог я платил по минималке 1% от доходов. Как никак доход должен быть тут. Или если по минималке оплата идет, то это значит убыток?

Как мне сейчас гасить этот убыток в моем случае?

[ZZZhanna]

Налог я платил по минималке 1% от доходов. Как никак доход должен быть тут

Вам же уже говорили, что доход по КУДиР никакого отношения к бухгалтерской прибыли не имеет.
Достаточно одной-двух хоз. операций, по которым услуги/работы получены, но не оплачены, или зарплата начислена, но не выплачена - и вот он, бухгалтерский убыток при наличии прибыли по налоговому учету (т.е. по КУДиР).
Или оплата от покупателя/заказчика получена (в доход попала), а отгрузки не было - тоже увеличивает налоговую прибыль (по КУДиР) по сравнению с бухгалтерской.

[Над.К]

как может быть убыток, если у меня по 2012 году разница между суммой полученных доходов и произведенных расходов = 14098,94 р.

Слушайте, Вы вообще читаете, что Вам пишут? Какая разница, что у Вас там в налоговом учете? Бухгалтерский и налоговый учет разные вещи. Я вчера Вас полдня пыталась об остатках на счетах, Вы выдали всё, что у Вас есть. Так вот после того, как данные по счетам внесены, та сумма, на которую не идет баланс и есть либо прибыль, либо убыток. У Вас получился убыток. Это не я его выдумала, это у Вас данные такие.

[Аноним]

А все потому что всем новичкам кажется наличие буха на фирме излишним. Ну тогда учится надо или хоть литературу выписать. Вот журнал есть Упрощенка, там с конца года подробно описывают как поставить бух. учет Упрощенцу . Ну или сами поищите издания на просторах интернета. Так работать кавалерийским наскоком невозможно и в рамках форума научится невозможно, хотя здесь полно всяких материалов, да Вы их не читаете. Может читка печатных изданий поможет Вам.
Надо было инвентаризацию качественную сделать, а Вы ее в голове сделали, вот и не понятно Вам откуда убытки, а посмотрите у Вас активов никаких..

[Елена Максимовна]

Надо ли СМП при сдаче бухгалтерской отчетности в обязательном порядке делать пояснительную записку?

[georgny]

Все сделал правильную оборотку, добился наконец-то реальных цифр. Ниже привожу за 2013 год.

Но у меня маленькая проблема выходит. Я дивиденды реально заплатил больше чем начислил((( Кто знает как мне лучше в данной ситуации выправиться? могу ли я в следующем отчетном году это компенсировать?

И вот баланс на основании оборотки заполнял вручную:


Автоматика заполняет вот как (привел ниже только отличие):


Как все-таки правильнее?

[georgny]

Ну и?

[Над.К]

то знает как мне лучше в данной ситуации выправиться?

Признать часть выплаты не дивидендами

[georgny]

Признать часть выплаты не дивидендами

Ок, сделаю часть выплаты типа заем у фирмы.

А как на счет баланса?
Я выше привел, какой верный?

[Аноним]

Могу дать совет
Вы ведь в 1с8 работаете Совет даю по 8.2, трешку не знаю По 3 спросите здесь на форуме в ветке 1с
Исходим из того, что программа профессионал, а Вы -дилетант. Она формирует правильные и взаимоувязанные отчеты, если пользователь не накосячил. Поэтому осуществляем проверку учета формами из меню отчеты . Экспресс проверка ведения учета и Анализ состояния бух учета. Если ошибки - правим и перезаполняем отчеты, если нет- анализируем дальше. В отчете ф.2 ставим курсор на анализируемую цифру и нажимаем кнопку расшифровка. Там будет видно, откуда программа должна взять цифры и как они сформировались. Сравниваем Ваши цифры с цифрами программы и делаем выводы.

[georgny]

Спасибо

[чукотская_девочка]

Скажите, пожалуйста, долг фирмы по беспроцентному займу перед учредителем - относить в строку "Кредиторская задолженность" или "долгосроч.заем.средства" (баланс упрощённый)?

[ZZZhanna]

по беспроцентному займу

через сколько месяцев срок возврата займа?

[чукотская_девочка]

ZZZhanna, честно говоря, договор ещё не составлен, но сделаем задним числом Если больше 12 мес, то будет "долгосрочные заём.средства"?

[ZZZhanna]

Если больше 12 мес, то будет "долгосрочные заём.средства"?

да

[чукотская_девочка]

ZZZhanna, спасибо большое)

[Аноним]

а можно опрос про дивиденды? здесь обсуждали выше. ООО на УСН 6%. В 2010-2012 годах не вели бух учет, но если бы была Форма2, то была бы прибыль. По решению собрания учредителей дивиленты не выплачиваются. Это значит что при закрытии периода я закрываю 90и 91 счет на 99, а 99 на 84 и все? никаких дополнительных проводок, связанных с дивидендами делать не надо? Спасибо

[Над.К]

? никаких дополнительных проводок, связанных с дивидендами делать не надо?

Так нет никаких дивидендов, никто прибыль не распределял. На самом деле в ООО вообще нет никаких дивидендов, это термин из закона об акционерных обществах. В ООО есть деление чистой прибыли между участниками. Для краткости это называется дивидендами

[Аноним]

Так нет никаких дивидендов, никто прибыль не распределял. На самом деле в ООО вообще нет никаких дивидендов, это термин из закона об акционерных обществах. В ООО есть деление чистой прибыли между участниками. Для краткости это называется дивидендами

спасибо

[Voyage.irk]

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, если ООО на УСН без деятельности, есть только уставный капитал 10000 руб. Как сформировать баланс для МП в упрощенном варианте? УК я запишу в строку пассива 1310, где мне отразить в активе, что бы актив=пассив? И ещё, в этой форме где пишется убыток? Заранее спасибо.

[gnews]

где мне отразить в активе, что бы актив=пассив

Чем оплачивался Уставный капитал?

Как сформировать баланс для МП в упрощенном варианте?

Бланк тут http://www.klerk.ru/blank/304900/
Помимо баланса нужно сдавать "Отчёт о прибылях и убытках" (Отчёт о финансовых результатах)

где пишется убыток?

В форме для субъектов малого предпринимательства -строка 1300 "Капитал и резервы",
если обычный баланс -по строке 1370
и в строке 2400 "Отчёта о прибылях и убытках" (Отчёта о финансовых результатах)

[Voyage.irk]

Я так понимаю, что если УК лет 5 уже в денежной форме нет, оборотов нет, то будет баланс и отчет о прибылях и убытках в упрощенном виде нулевые? Везде ставить 00?

[Над.К]

Voyage.irk, УК не может испариться, он всегда есть на 80 счете. До момента ликвидации фирмы

[Анна Бухгалтер]

Доброго времени суток! у нас очень малое предприятие, усно "доход". При составлении баланса основная строка по "активу" - основ.сре-ва ( остат. ст-ть 600т.р.), всё остальное по мелочи (несколько т.р. по 50, 51 счетам). Не могу свести баланс из-за этих 600т.р. осн.ср., т.к. по "Пассиву" получаются маленькие суммы: уст. кап.-10т.р. и кредит. сальдо по 70счету. Подскажите, что делаю не так?

[ZZZhanna]

Не могу свести

Оборотку прикрепите

[Анна Бухгалтер]

САЛЬДО:
01 - 600
деб.50 - 10т.р.
деб.51-15т.р.
кред. 60 - 25т.р.
80 - 10т.р.
кред. 70 - 5т.р.

[ZZZhanna]

01 - 600

а 02 где?
налоги и взносы начислены и уплачены до 31.12.13?
где сч. 84 или хотя бы 99?

[Анна Бухгалтер]

02 - за 2013 - 24315, накопленная амортизация за 4 года - 97т.р.
68 - 22,74 т.р.
69 - 16,308 т.р.
99 - 197 т.р.