Как сдать баланс усн?????

[Аноним587]

Спасибо большое.
Т.е. без данных прошлых лет все-равно не обойтись? (Чтобы сальдо по сч.84 определить, ведь нужно хотя бы приблизительно фин.результат прошлых лет прикинуть...).
Тогда еще вопросы возникают:
существует ли какой-нибудь межформенный контроль?
Например: (ООО на УСН-доходы + ЕНВД)
ф.2 строка "Выручка" будет чему равна? Итоговая сумма по КУДиР + выручка по ЕНВД ? Или еще что-то?
Опять-таки ф.2 строка "Чистая прибыль/убыток" как-то коррелирует с балансом? Как проверять?
Например: Строка баланса "Капитал и резервы" за 2013 год = эта же строка за 2012 год + ф.2 строка "Чистая прибыль (убыток)" за 2013 год? И одновременно эта строка должна быть равна УК + ф.2 строка "Чистая прибыль (убыток)" за 2012 + (или -) ф.2 строка "Чистая прибыль (убыток)" за 2013 год?
У меня единица плавает туда-сюда. Никак не могу понять куда ее спрятать, чтобы потом она неожиданно где-нибудь не вылезла.
Еще есть какие-нибудь хитрости с межформенными проверками?
Большое спасибо за помощь.

[ZZZhanna]

Т.е. без данных прошлых лет все-равно не обойтись? (Чтобы сальдо по сч.84 определить, ведь нужно хотя бы приблизительно фин.результат прошлых лет прикинуть...).

Надо сделать инвентаризацию остатков на 01.01.13, разница и будет сальдо по сч.84.

ф.2 строка "Выручка" будет чему равна? Итоговая сумма по КУДиР + выручка по ЕНВД ? Или еще что-то?

КУДиР - это налоговый учет, а форма 2 и баланс - бух. учет, в 99,9% случаев они не будут совпадать.

У меня единица плавает туда-сюда. Никак не могу понять куда ее спрятать,

в расчеты с дебиторами или кредиторами.

[Аноним587]

Надо сделать инвентаризацию остатков на 01.01.13, разница и будет сальдо по сч.84.

Извините, но разъясните, пожалуйста, еще раз: Сделали инвентаризацию. У организации ничего нет. Есть УК 10т.р., есть остаток на р/счете 4 т.р. Больше ничего нет. Деятельность не велась. Сальдо счета 84 будет равно 6 т.р. (убыток). Так?
Еще раз спасибо.

[ZZZhanna]

Сальдо счета 84 будет равно 6 т.р. (убыток). Так?

если действительно больше ничего нет, то так.

[Аноним587]

Еще пара вопросов:
ООО УСН-доходы.
Бух.учет велся, но до 2013 года в учетной политике писали, что БУ ведется только по основным средствам и кассе.
Как Вы считаете: сейчас при сдаче баланса и ф.2 все-таки данные за 2012 год лучше не показывать? Чтобы, так сказать, лишних вопросов не было? Как лучше сделать?
И еще:
Организация зарегистрирована и работает с 2012 года. В 2012 году была прибыль (600 т.р.), в 2013 году - убыток (117 т.р.). Это очень несимпатично выглядит? Вопросов лишних не будет?

[ZZZhanna]

Как Вы считаете: сейчас при сдаче баланса и ф.2 все-таки данные за 2012 год лучше не показывать?

Так их у вас и нет, что показывать?
На 31.12.12 данные должны быть, выведенные на основании инвентаризации остатков, если учет не велся.

В 2012 году была прибыль (600 т.р.), в 2013 году - убыток (117 т.р.). Это очень несимпатично выглядит?

Я думаю, что на такие смешные суммы всем глубоко наплевать.

[Аноним587]

Так их у вас и нет, что показывать?
На 31.12.12 данные должны быть, выведенные на основании инвентаризации остатков, если учет не велся.

Я Вас немножко запутала... Это я по двум организациям сразу вопросы задаю. По одной - учет велся в полном объеме, но в УП писали, что БУ не ведем. А по другой ничего не велось, и деятельности нет.
Все-таки еще раз: столбец "На 31 декабря 2012 года" в балансе должен быть заполнен? Или там ставим прочерки?
А в ф.2 столбец "За 2012 год" - заполняем? Или прочерки ставим?

Я думаю, что на такие смешные суммы всем глубоко наплевать.

Отлично. Вы меня успокоили.

Большое спасибо за терпение.

[ZZZhanna]

"На 31 декабря 2012 года" в балансе должен быть заполнен?

да.

А в ф.2 столбец "За 2012 год" - заполняем? Или прочерки ставим?

прочерки.

[Аноним587]

да.


прочерки.

Теперь все.
Большое Вам спасибо.

[ТатьянаC]

ZZZhanna, инвентаризация ведь делается на 01.01.13.. откуда остатки на 31.12.12?
Я вчера тут замучила всех с этим вопросом, и переделала - поставила с прочерками на 31.12.12.. а теперь читаю, и опять сомневаюсь(

[ZZZhanna]

инвентаризация ведь делается на 01.01.13.. откуда остатки на 31.12.12?

Это одно и тоже. Баланс же оставляется на 31.12.13, (и 3.12.12) а не на 01.01.14, как по логике должно было бы быть.

[Аноним]

С пассивом разобрался!

ПАССИВ
Капитал и резервы 15т.р. (не распределенная прибыль + устав по 10 счету)
Долгосрочные заемные средства: 0
Другие долгосрочные обязательства: 0
Краткосрочные заемные средства:35т.р (беспроцентная фин. помощь учеред.)
Кредиторская задолженность: 0
Другие краткосрочные обязательства: 0
БАЛАНС: 50т.р

А активы как правильно учесть? Запутался, он у меня с пассивом не сходится

Приход: 35т.р. фин. помощь + 15т.р. не распределенная прибыль + 10т.р. полученный доход от оказание услуг
Расход: Платы за аренду помещения 50т.р., и 8.т.р. на тех. обслуживание.
Имущество: только оргтехника по 10 счету на 10т.р.
Остаток на счету: 2т.р.

Или может уже есть где-то пример расчета, у МП схема одна и также - фин.помощь, аренда, доход от услуг, нераспределённая прибыль.

[shamayra]

Комплектующие куда у Вас в балансе делись?
На конец периода делается закрытие месяца, т.е. закрываются затратные счета (20,26,44) на 90. В конце года реформация баланса и закрытие 90 и 91 счета на 99, а 99 на 84.
Вы ничего этого не сделали. Пока не сделаете, баланса не будет

Добрый день , уважаемая Надежда , подскажите пожалуйста , бух . учет вели 5 лет , в 1.С и фирма была на УСН, и вот в этом году нужно сдать баланс 2013 г. Но ведь реформация баланса проводилась каждый год . т.е на 84 счете образовалась сумма за 5 лет , и в оборотно сальдовой ведомости это отражено . В баланс вносить эту сумму целиком ? А у налоговой вопросов по этому поводу не возникнет ? Или нужно какую то расшифровку делать ? Вроде отчетность за 2013 год должны предоставить , а получаются данные и прошлых лет в нее входят ? Сумму с 84 никуда не распределяли , она там скопилась .

правильно ли это будет при заполнении баланса ?
С уважением Анна .

[ZZZhanna]

Капитал и резервы 15т.р. (не распределенная прибыль + устав по 10 счету)

15т.р. не распределенная прибыль

такого не может быть.

10т.р. полученный доход от оказание услуг

Расход: Платы за аренду помещения 50т.р., и 8.т.р. на тех. обслуживание.

и при этом чтобы прибыль еще получилась - такого тоже не может быть.

у МП схема одна и также

схема вообще у всех одна и та же - проводки составить по доходам и расходам, налоги начислить, результат вывести, и на основании этих данных отчетность составлять.
Вы поймите, на основании тех обрывочных данных, которые вы пишете (не только Вы лично, но половина желающих по консультациям на форуме вырезать аппендицит составить баланс) , особенно с учетом того, что часть данных вы не считаете нужным сообщать, считая их ненужными, составить баланс НЕВОЗМОЖНО.

[ZZZhanna]

а получаются данные и прошлых лет в нее входят ?

да. Баланс составляется по ОСТАТКАМ на счетах , сформировавшихся за всё время деятельности организации.
А вот в ф.2 (Отчет о прибылях и убытках) данные показываются только за 2013 год.

[shamayra]

да. Баланс составляется по ОСТАТКАМ на счетах , сформировавшихся за всё время деятельности организации.
А вот в ф.2 (Отчет о прибылях и убытках) данные показываются только за 2013 год.

Уважаемая Жанна , спасибо что ответили , а у налоговой не будет вопросов откуда в пассиве такая сумма в строке Капиталы и резервы ? Или ее нужно как то расшифровывать ?
и еще подскажите пожалуйста , по Ф 2. Отчет о прибылях и убытках .
В этом отчете данные должны как то совпадать с данными предоставленными в налоговой декларации по УСН за 2013 г .
Выручка в отчете = строке 210 в декларации
расходы в отчете = строке 220 в декларации
Налоги на прибыль (доходы) = строке 260
А чистая прибыль ? откуда ?
доход- расход- налог = чистая прибыль ?
Помогите разобраться , откуда брать эти данные !!
С уважением Анна .

[ZZZhanna]

а у налоговой не будет вопросов откуда в пассиве такая сумма в строке Капиталы и резервы ?

Вот хоть убейте, я не понимаю, что именно Вас беспокоит. Ну сумма, ну указана. Если в пассиве сумма большая, значит, и активы какие-то есть, и в балансе они указаны.

Или ее нужно как то расшифровывать ?

Вот уж что не расшифровывается, так это нераспределенная прибыль. Даже не представляю, какие могут быть к ней расшифровки.

этом отчете данные должны как то совпадать с данными предоставленными в налоговой декларации по УСН за 2013 г .

Прибыль по НУ и по БУ при УСН практически никогда не совпадает.

А чистая прибыль ? откуда ?
доход- расход- налог = чистая прибыль ?

нет, чистая прибыль из данных по БУХГАЛТЕРСКОМУ учету.

[sudizmus]

А уставный капитал где?

Немного не понял вопроса, не могли бы Вы уточнить пожалуйста, а то я затрудняюсь ответить.

[ZZZhanna]

Немного не понял вопроса,

Видимо, этот ответ был не Вам. В ОПУ УК не показывается. Чистая прибыль из ОПУ может совпадать с остатком по сч. 84 обычно только в случае работы организации 1 год.

[shamayra]

Вот хоть убейте, я не понимаю, что именно Вас беспокоит. Ну сумма, ну указана. Если в пассиве сумма большая, значит, и активы какие-то есть, и в балансе они указаны.

Вот уж что не расшифровывается, так это нераспределенная прибыль. Даже не представляю, какие могут быть к ней расшифровки.


Прибыль по НУ и по БУ при УСН практически никогда не совпадает.


нет, чистая прибыль из данных по БУХГАЛТЕРСКОМУ учету.

Жанночка , не сердитесь пожалуйста , со 84 счетом вроде поняла , А вот по Форме 2 совсем тогда потерялась !. Откуда брать данные для ее заполнения ??
Выручка 2110
Расходы по обычной деятельности 2220
Прочие доходы 2340
Прочие расходы 2350
Налоги на прибыль (доходы) 2410
Чистая прибыль (убыток) 2400

Из оборотной ведомости ? Не могу понять ? Фирма на УСН 15 % сдача в аренду помещений .
Выручка - 90 сч ? из оборотки ?
А расходы ?
Налог на прибыль ? Это Налог УСН 15 % всю сумму ставить авансовых платежей уплаченных или начисления за год ?
А чистая прибыль откуда ?
Совсем запуталась .
Подскажите вот какие данные ( каких счетов) брать для Формы 2 ?
С уважением Анна . Спасибо за терпение и понимание .

[ZZZhanna]

Откуда брать данные для ее заполнения ??

из данных бух.учета.

Выручка - 90 сч ? из оборотки ?

да.

А расходы ?

оттуда же.

Налог на прибыль ? Это Налог УСН 15 % всю сумму ставить авансовых платежей уплаченных или начисления за год ?

начисления за год.

А чистая прибыль откуда ?

из проводки Д 99 К 84.

Подскажите вот какие данные ( каких счетов) брать для Формы 2 ?

из ОСВ по сч. 90 и 91.

Выручка 2110
Расходы по обычной деятельности 2220
Прочие доходы 2340
Прочие расходы 2350
Налоги на прибыль (доходы) 2410
Чистая прибыль (убыток) 2400

вот тут непонятно, что арифметически у Вас получается. 2110-2220+2340-2350-2410 = -2530, т.е. убыток 2530

[sudizmus]

Подскажите еще пожалуйста по поводу статистики, что туда нужно сдавать ООО на УСН 6%, кроме баланса? И нужно ли сдавать книгу учета доходов и расходов субъектам малого предпринимательства?

[Златик]

Скажите пожалуйста
в 10-11 годах была прибыль, по протокола собрания учредителей деньги было решено оставить на нужды фирмы, но деньги в итоге мы не потратили

должна ли эта прибыль отражаться в балансе за 13 год, как не распределенная прибыль прошлых лет?

[Над.К]

Ну на 84 счете она ведь осталась

[Златик]

Ну на 84 счете она ведь осталась

это отличная новость. а ведь я в любой момент могу это прибыль пустить на дивиденды, нужно ли опять составлять протокол учредителей?
примерно - не распределенную прибыль прошлых лет(не уточняя каких) пустить на дивиденды. да?

[песчинка]

Малые предприятия на усн сдают бух.отч.кнд0710098. (бухг.баланс, отчет о фин.результ., отчет о цел.исп.средств, если есть) только в этих бланках у меня нет кодов строк, не подскажите, где их можно посмотреть?

[Над.К]

а ведь я в любой момент могу это прибыль пустить на дивиденды,

Вы не можете, это могут сделать учредители

[песчинка]

Помогите, пожалуйста. Скачала бланки бухг.отчетности из Бухсофта. Но там нет кодов строк. Где их можно взять?

[ZZZhanna]

Скачать бланки откуда-нибудь из другого места, где они с кодами. Из Консультанта, например.

[gnews]

кодов строк. Где их можно взять?

http://www.klerk.ru/blank/?type=2