Как сдать баланс усн?????

[Татьяна Ростов]

получается что это внесенный УК в виде имущества, которое соотв.не списывается, просто где и как отражать внесение УК в активе? или его тут и не должно быть?

[Васёна-2]

С Балансом вроде бы всё получилось, а вот с отчетом по прибылям и убыткам... что то совсем не получается...
Посмотрите обороткуОборотно-сальдовая ведомость_ 23--43--17.xls
Вот не поняла... вставилось ли?

[ZZZhanna]

Спасибо, но все-таки нельзя ли по строкам? Не доходит, как из описанного получить значения для:

АКТИВ
Материальные внеоборотные активы
Нематериальные, финансовые и другие внеоборотные активы Запасы
Денежные средства и денежные эквиваленты
Финансовые и другие оборотные активы
БАЛАНС

ПАССИВ
Капитал и резервы
Долгосрочные заемные средства
Другие долгосрочные обязательства
Краткосрочные заемные средства
Кредиторская задолженность
Другие краткосрочные обязательства
БАЛАНС

В активе Денежные средства и денежные эквиваленты: 2?
Баланс: 2
В пассиве в Капитал и резервы: УК 10 + убыток (-13) и где-то в пассиве еще 1 тыс. = -2?
Баланс: -2.

А разве 2 = -2?

Значит, сальдо по сч.84 = 5, т.е. была прибыль по сч.84 на начало года, видимо = 18.
В общем, принцип правильный, если в активе ничего больше точно нет, то регулируйте прибылью (убытком).

В ОПУ:
Выручка: 0
Прочие расходы: 13
Чистая прибыль (убыток): -13?

да.

[ZZZhanna]

С Балансом вроде бы всё получилось, а вот с отчетом по прибылям и убыткам... что то совсем не получается...
Посмотрите обороткуОборотно-сальдовая ведомость_ 23--43--17.xls
Вот не поняла... вставилось ли?

вставилось
выручка 1855
себестоимость 1466
прибыль 389
Что именно не получается?
Прочих расходов вообще нет? Налог на доходы где?

[ZZZhanna]

получается что это внесенный УК в виде имущества, которое соотв.не списывается, просто где и как отражать внесение УК в активе? или его тут и не должно быть?

Д 10 К 75 внесен УК имуществом.
Если не списывали при передаче в эксплуатацию, то там и висит.

[Татьяна Ростов]

нет, не списывали, так где мне их правильно отразить в активе?

[ZZZhanna]

нет, не списывали, так где мне их правильно отразить в активе?

в строке "запасы".

[Татьяна Ростов]

спасибо!

[БарОль]

Подскажите, пожалуйста, что-то я засомневалась.
При заполнении формы 2 для СМП по строке 2410 "Налоги на прибыль (доходы)" при УСН ставить что-то? правильно я понимаю, что туда ставлю начисленный за год единый налог по упрощенке?

[Аноним]

Исходя из этих ваших данных получается так:
на 01.01.13
актив
ДС 172
пассив
УК 10
Капитал и рез. (прибыль) 136
Кредиторка 26

на 01.01.14
актив
ДС 12
итого 12
пассив
УК 10
Капитал и рез. (убыток) -33
Кредиторка 35
итого 12
ОПУ

выручка 158
себестоимость 272
прочие расходы 10
налог 9
итого убыток -133

Но у меня есть сильное подозрение, что чего-то не хватает, или в активе 30, или расходов на 30 тыс.
Из прибыли ничего не выплачивали?
И имейте в виду, эти данные могут оказаться не верными, т.к., возможно, информацию Вы дали не всю.

Спасибо большое!!! В балансе УК отражать в строке Капитал и резервы, т.к. строки УК в упрощенном балансе нет.

[ZZZhanna]

правильно я понимаю, что туда ставлю начисленный за год единый налог по упрощенке?

да.

[Васёна-2]

вставилось
выручка 1855
себестоимость 1466
прибыль 389
Что именно не получается?
Прочих расходов вообще нет? Налог на доходы где?

Я все прочие на 76 счете собирала, а потом на 20-ый их сразу отправила.
Налог на доходы вот у меня и не вписывается - начислен 80 377.

[Васёна-2]

Эх! Гулять, так гулять!
Я правильно понимаю свои цифры для баланса:
1150: ОС-амортизация = 665
1210: материалы = 531
Итого: 1196
В пассиве:
545 (было на 1.1) + 389 (на 99 сч) + 10 ук = 944 - это в капитал
В займы - 172
В кредиторскую задолженность - начисленный налог 80
Итого: 1196

Правильно?

[Yarroslav]

Подскажите, пожалуйста, правильно ли я понимаю, в отчёт о финансовых результатах
расходы по аренде, зар.плата, расходы на обслуживание ККМ идут в "расходы по обычной деятельности",
налоги с зар.платы - отчисления в ПФ, НДФЛ, ФСС; расходы на расчётно-кассовое обслуживание в "прочие расходы"?

[Аленка бухгалтер]

Доброе утро. ООО, УСН 6%.
Полноценный бух учет велся с 2013 года.
Капитал и резервы я могу отразить только по данным 2013 года?

[ZZZhanna]

Я все прочие на 76 счете собирала, а потом на 20-ый их сразу отправила.

я имела в виду те прочие, которые на 81 списываются, комиссия банка, например.

Налог на доходы вот у меня и не вписывается - начислен 80 377.

какой проводкой начислен?

[ZZZhanna]

Подскажите, пожалуйста, правильно ли я понимаю, в отчёт о финансовых результатах
расходы по аренде, зар.плата, расходы на обслуживание ККМ идут в "расходы по обычной деятельности",
налоги с зар.платы - отчисления в ПФ, НДФЛ, ФСС;

это расходы по обычной деятельности

расходы на расчётно-кассовое обслуживание в "прочие расходы"

на прочие в смысле Д сч.91 из перечисленного только это

[ZZZhanna]

Доброе утро. ООО, УСН 6%.
Полноценный бух учет велся с 2013 года.
Капитал и резервы я могу отразить только по данным 2013 года?

Нужно на 31.12.12 тоже все данные поставить

[Аноним]

Подскажите по балансу организ. УСН.
На 01.01.2013 инвертаризация - вложения в акции 10, расч.счет - 0, УК-20, займы -100.
Больше ничего нет.
Но по данным КУДиР есть убыток за несколько лет -всего 95.
То есть на 31.12.2012 баланс будет вроде таков -
Актив -10, баланс-10,
Пассив - ук-20, убыток 95, займы 100, баланс 25.
Не сходится.
Как отрегулировать подскажите плиз?

[ZZZhanna]

Но по данным КУДиР есть убыток за несколько лет -всего 95.

этот убыток не имеет никакого отношения к бухгалтерскому.

[Аноним]

этот убыток не имеет никакого отношения к бухгалтерскому.

Ну это понятно, что он впрямую не равен. Но убыток ведь всё равно есть и его в баланс надо ставить, правильно?
Как баланс составить при имеющихся данных инвертаризации?
Как-то эта задача ведь решается...

[ZZZhanna]

Ну это понятно, что он впрямую не равен. Но убыток ведь всё равно есть и его в баланс надо ставить, правильно?
Как баланс составить при имеющихся данных инвертаризации?
Как-то эта задача ведь решается...

Так разница между активом и пассивом и будет бухгалтерским убытком. Просто не надо его сравнивать с налоговым.

[Совсем Зелененькая]

Девочки, а если баланс наполовину придуманный по организации УСН 6%?Чем это может грозить?

[Аноним]

добрый день. подскажите, если у фирмы на конец года имелся долг по уплате налога на доход за предыдущие годы, частично он оплачен , а честично - нет. как это отразить в отчете о прибылях и убытках?

[Аноним]

Так разница между активом и пассивом и будет бухгалтерским убытком. Просто не надо его сравнивать с налоговым.

То есть будет так учитывая проведенную инвентаризацию 01.01.2013г:
Актив - акции -10. Баланс 10.
Пассив - ук-20, займы- 100.
20+100=120 Из 120 вычесть 10 получим 110. Это убыток. На КУДиР не смотрим.
Вот 110 и ставлю как убыток в раздел капиталы и резервы, и получаем баланс 10=10 на 31.12.2012г.
Я правильно понял?

[Аноним]

Исходя из этих ваших данных получается так:
на 01.01.13
актив
ДС 172
пассив
УК 10
Капитал и рез. (прибыль) 136
Кредиторка 26

на 01.01.14
актив
ДС 12
итого 12
пассив
УК 10
Капитал и рез. (убыток) -33
Кредиторка 35
итого 12
ОПУ

выручка 158
себестоимость 272
прочие расходы 10
налог 9
итого убыток -133

Но у меня есть сильное подозрение, что чего-то не хватает, или в активе 30, или расходов на 30 тыс.
Из прибыли ничего не выплачивали?
И имейте в виду, эти данные могут оказаться не верными, т.к., возможно, информацию Вы дали не всю.

Подскажите на счет кредиторки по налогам 35 на 01.01.14, ее вроде не должно быть в балансе, т.к задолженность отсутствует, она оплачена в 2013 году?

[gnews]

как это отразить в отчете о прибылях и убытках?

Никак.

[БарОль]

Скажите, пожалуйста, а если у меня по организации были дивиденды (делался расчет по итогу 9 месяцев 2013 г.), в отчет о прибылях и убытках эта сумма куда-то ставится? Или по строке 2400 "Чистая прибыль" просто стоит прибыль до выплаты дивидендов, как будто их еще не выплатили?

[gnews]

Подскажите на счет кредиторки по налогам 35 на 01.01.14, ее вроде не должно быть в балансе, т.к задолженность отсутствует, она оплачена в 2013 году?

Не должно, раз на 31.12. нет долга.

[Аноним]

Не должно, раз на 31.12. нет долга.

Тогда актив с пассивом не сходится