Как правильно заполнить декларацию НДС

[VladEremin]

Сильно не ругайте, но нужна помощь!!!
Торговая организация.
Строка 010 графа 3 1235411руб и по ставке 18% НДС 222374руб
По налоговым вычетам по строке 130 выходит НДС 212695руб

Но в этом квартале покупатель перечислил предоплату 158780руб (с НДС 18%) по выставленному счету, а мы перечислили поставщику за этот товар что нам заказали 145441руб в том числе ндс 22185,92. по счету что они нам выставили. Поставщик до конца квартала не успевает нам поставить товар. Выходит получим мы его уже в следующем квартале и отгрузим тоже.

Как мне поступить с декларацией по НДС? Я так понимаю нужно в строке 070 отразить предоплату перечисленную покупателем в 158780руб с графой 5 с НДС 24221руб? А вот что делать дальше не могу понять!!! Нужно ли заполнять строку 150 если поставщик по предоплате что мы ему перевели 145441руб нам не выставлял Счет-Фактуру?
Какие еще строки нужно заполнить?

[Аноним]

А вот что делать дальше не могу понять!!! Нужно ли заполнять строку 150 если поставщик по предоплате что мы ему перевели 145441руб нам не выставлял Счет-Фактуру?
Какие еще строки нужно заполнить?

У вас аванс но не выделен НДС ( нет С.Ф. ) как вы его укажете?

[VladEremin]

Выходит если нам поставщик не выставил СФ то строку 150 мы не заполняем? Или пока не поздно затребовать СФ у поставщика?
А строку 070 заполнять? на ту сумму, что нам как предоплата поступила от покупателя?

[Аноним]

Выходит если нам поставщик не выставил СФ то строку 150 мы не заполняем? Или пока не поздно затребовать СФ у поставщика?

Если вы УВЕРЕНЫ в том что сможете добиться от них АВАНСОВОЙ с.ф. то заполняйте и не затягивайте с её получением.

А строку 070 заполнять? на ту сумму, что нам как предоплата поступила от покупателя?

Конечно, при условии выстовленияина эти суммы с.ф.

[VladEremin]

Выходит если нам не выставили СФ и мы не выставили нашему покупателю и он ее не требует, то по этим оплатам проведем все в следующем квартале?

А если будут все СФ то заполняем и 070 и 150 и все, а потом как я понимаю в следующем квартале нужно будет делать восстановления по строкам 090 и 110?

[Аноним]

Выходит если нам не выставили СФ и мы не выставили нашему покупателю и он ее не требует, то по этим оплатам проведем все в следующем квартале?

Не
У вас 70 в любом случае ( даже если вычет вашему покупателю по авансу не нужен.

квартале нужно будет делать восстановления по строкам 090 и 110?

130 и 200

[gnews]

то по этим оплатам проведем все в следующем квартале?

Не совсем так.
Вы получили предоплату и вы-плательщик НДС. Получатель аванса обязан выставить счф и уплатить НДС.За отсутствие счф -штраф по ст. 120 НК

В случае, если вы сделали предоплату поставщику и у вас есть счф, то вы можете воспользоваться правом на вычет (а можете -не воспользоваться. )

[VladEremin]

Не совсем так.
Вы получили предоплату и вы-плательщик НДС. Получатель аванса обязан выставить счф и уплатить НДС.За отсутствие счф -штраф по ст. 120 НК

В случае, если вы сделали предоплату поставщику и у вас есть счф, то вы можете воспользоваться правом на вычет (а можете -не воспользоваться. )

Значит показываем предоплату в 070 158780р ндс с графе 24221р.
Далее имеем право при наличии СФ от поставщика в строке 150 вычесть ндс 22186р?
Если не делать вычет по стр 150 то выходит придется повысить ндс аж на 24221руб?

Но вот что потом делать в следующем квартале? Я к тому что как я помню у нас в 2012 или 2013 были терки с Налоговой (в другой организации) по стр 150 что сумма налога больше суммы налога подлежащей восстановлению по строке 110. Как все утресали не могу вспомнить. По этому поводу налоговая все статью писала с какимито разъяснениями, статья именно та что в 110 строке написана пп3 п3 ст 170.

[VladEremin]

Еще раз все перечитал.
Что я должен делать.
1. Заполнить 070 158780р в графе 3 и ндс 24221р в графе 5.
2. Если от поставщика не будет СФ то стр150 не заполняем
3. Платим НДС 33900руб (вместо 222374-212695=9679р)
4. В следующем квартале как-то возвращаем ндс от поставщика когда он выставит нам сф?

[VladEremin]

Или в этом квартале
1. Заполняем 070 158780р в графе 3 и НДС 24221р в графе 5 (отражаем предоплату которую сдела заказчик)
2. Поставщик (которому мы оплатили товар заказанный заказчиком) СФ не предоставляет тогда мы стр 150 не заполняем.
3. По текущим торговым операциям у нас стр 010 графа 3 1235411руб графа 5 222374руб
4. стр 130 НДС графа 5 212695руб
5. стр 220 212695руб
6. стр 230 33900руб? На такой НДС еще деньги нужно оставить на счете!!!

В следующем квартале как-то можем вернуть НДС когда будет СФ от поставщика?
Как я понимаю в следующем квартале я могу в стр 200 вернуть ндс который я в прошлом квартале оплатил поставщику в размере 22186руб? или это 24221руб которая была в стр 70 в прошлом квартале?

[gnews]

Или в этом квартале

С 1 по 6 пункты -да.
Строку 120 ещё надо заполнить .

На такой НДС еще деньги нужно оставить на счете!!!

Платить можно не одной суммой, а третями: 1/3 по сроку 21.07, 1/3 - 20.08,1/3 -22.09.

как-то можем вернуть НДС когда будет СФ от поставщика?

Поставите к вычету -

ндс 22185,92.

Это 130 строка.

стр 200

Сюда впишите

НДС 24221

.

[VladEremin]

Большое спасибо. !!!
Учитывая обороты если в следующем квартале разница строк 120 и 220 окажется меньше 0 (с учетом внушетельной суммы в 24221р) Налоговая косо и подозрительно не смотрит на такое?

[ZloiBuhgalter]

Налоговая косо и подозрительно не смотрит

Все темы про то как смотрит.



Но лично мне до фонаря кто и как смотрит.