 |
Доброе утро. Подскажите, пожалуйста, организации была перечислена оплата за услуги. Через пару дней руководитель принимает решение разместить денежные средства в депозит, мотивируя это тем. что с данного дохода можно не платить НДС, пока деньги не вернутся с депозита. Деньги вернутся в следующем отчетном периоде и налог заплатим тогда. Мне кажется, что это не верно, т.к. сумма была получена в предыдущем квартале и налог должен быть уплачен тогда же. На сколько верно мое мнение?
Если это была оплата за уже оказанные услуги - то НДС с них был начислен на дату подписания акта об оказанных услугах.
Если все - таки это пришла предоплата ( услуги еще не оказаны) - то тогда НДС надо начислять - как НДС с аванса полученного.
Директор что-то слышал - да не все понял . НДС не облагается доход ( %) , который Вы получите от размещения средств на депозите.
С какого "данного"? Оплата Дт задолженности - это не доход.Сообщение от Аноним
Best regards, Михаил
Данная сумма это 100% предоплата по договору. Так понимаю, что на эту сумму мы выставляем авансовую счет-фактуру и уплачиваем в бюджет?
Да.
Best regards, Михаил
Спасибо за консультацию. Еще один вопрос: эта сумма пришла 27 июня, если мы счет-фактуру на аванс выпишем 1 июля (пятый день после получения оплаты) будет ли это считаться нарушением?
А в чем фишка? Всё равно НДС исчислить надо во 2-ом квартале.
Best regards, Михаил
Если деньги были получены в июне, то и НДС Вы должны исчислить тоже в июне, независимо от даты счета-фактуры.
В налоговом кодексе написано, что счет-фактура на аванс должна быть выставлена в течении 5 дней со дня получения оплаты. Только вот отгрузка у нас 1 июля, как раз пятый день. Нам удобнее чтоб она попала в 3 квартал
Предоплата в июне, НДС с нее в июне - 2-й квартал..
Отгрузка (реализация то бишь) в июле, НДс с реализации и принятие к вычету НДС с аванса - 3й квартал.
Всем спасибо. Все понятно
Будет трудно, высылайте деньги. Приедем, поможем.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
