Бухгалтерская справка, где подробно расписываете ситуацию.
Бухгалтерская справка, где подробно расписываете ситуацию.
Не знаю, что за справку имел ввиду Server56, но я вижу обычное восстановление НДС при зачете выплаченного аванса.
Запись в книге продаж на основании ранее полученного счета-фактуры на аванс
Думаете, что так? Подумаю. Хотя очень может быть.Сообщение от Январь
Server56, а почему что-то по другому должно быть? Был аванс с НДС, правомерно был заявлен вычет.
Изменение условий договора и аванс зачелся. НДС надо восстановить. Восстановление делается записями в книге продаж, а не бух.справками...
В принципе верно. Запамятовал, что в штатной ситуации восстановление НДС от аванса идет по тому с/ф, который раньше в книге покупок был зарегистрирован.
Ну а как восстановить если они в январе, выставили нам без НДС и счет-фактуры нет.
Точно также. Счет-фактуры и НДС у вас нет по закупке товара, поэтому вычета нет в 2015
Изменение условий договора и аванс зачелся. НДС надо восстановить. Восстановление делается записями в книге продаж, а не бух.справками...[/QUOTE]
Последний раз редактировалось snega2; 20.03.2015 в 09:25.
То есть вычет я не делаю теперь поняла. А должны ли они нам вернуть этот НДС или нет?
Ну так у вас и есть этот счета-фактура, от 2014 года. Вы же вычет с аванса по счету-фактуре ранее делали?
[ Вы же вычет с аванса по счету-фактуре ранее делали?[/QUOTE]
Да.
В 2015 году я его не восстанавливаю, я правильно поняла.
Спасибо вам большое.
Смело. И почему?
Так, давайте еще раз.
Декабрь 2014 - заплатили аванс 118 руб. Поставщик дал с/ф, где НДС с полученного аванса 18 руб.
Д60 К51
Д68 (НДС) К76 (АВ).
В январе поставщик:
1. Сообщает, что он на УСН и что цена товара 118 руб.
2. Поставляет товар.
Д10 К60 - 118
Д76 (АВ) К68 (НДС) - 18
Вроде все? Или что-то забыл?
Если только необходимость заключения доп.соглашения на изменение стоимости. Или требование вернуть НДС
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
