Как посчитать 3НДФЛ для ИП на ОСНО

[YULIYA1919]

теперь о том что писала пару недель назад: к инспекторам не пробиться,
заходила с налоговые консультации, все говорят по разному, поэтому еще раз прошу помощи. помогите вывести цифры. уже все свела в экселе:
суммы в декларации по ндс за год: доход 1426000 в т.ч. ндс 217тыс. ндс с расхода 201 тыс(за год оплатила 16 тыс ндс). 201000*118/18=1322тыс-это расход. еще по банку есть расход: услуги банка 13 тыс, аренда 850 тыс (она без ндс) налог в пфр 21 тыс. за себя, 16 тыс. ндс.. как правильно посчитать?
в одной консультации говорят что не надо ндс вычитать, т.е. 1426-1322=104 тыс и с них платить 13%, в другой говорят что надо вычесть ндс: (1426-217)-(1322-201)=88 тыс с них платить 13%, только больше ничего в расход не брать, т.к. замучают в налоговой, будут требовать все договора и т.д. найдут к чему придраться.
до этого писали что книгу доходов и расходов не вели. ндс сдали к консультации налоговой, посчитали по всем товарным накладным (расход). помогите, пожалуйста. вот так искала бухгалтера. правда еще одна консультация предлагает отдать все доки им, а они через 3 недели все сделают и сдадут сами в налоговую, говорят что в налоговй требуют и доги для ип и как физ.лицо-на возмещение то что подаем. а инспектор сказала нам что сдаем только то что касается квартиры, как ип не надо ни копии ндс, ни выписку с банка...

[бух2007]

в одной консультации говорят что не надо ндс вычитать, т.е. 1426-1322=104 тыс и с них платить 13%

неправильно.
В декларации 3-НДФЛ отражаются доходы и расходы за минусом НДС.
(1426-217)-(1318-201)-13-850-21=-792 убыток. База=0. Налог=0

в другой говорят что надо вычесть ндс: (1426-217)-(1322-201)=88 тыс с них платить 13%, только больше ничего в расход не брать, т.к. замучают в налоговой, будут требовать все договора и т.д. найдут к чему придраться.

Глупости. Как раз вот с услугами банка, арендой, и взносами в ПФР проблем никаких не может быть. Там все ясно, как белый день. Если и будут проблемы, так с этими 201000/18%=1117, ибо у Вас практически нет доказательств, что именно эта сумма должна быть учтена в составе прямых расходах. К этому придраться при желании можно.

а инспектор сказала нам что сдаем только то что касается квартиры, как ип не надо ни копии ндс, ни выписку с банка...

правильно. ИП-шные документы потом предоставите, если у Вас их попросят.

[Аноним]

При определении величины НДФЛ у ИП на ОСНО берем сумму всех доходов ЗА ВЫЧЕТОМ ндс и вычитаем из неё сумму ВСЕХ расходов (и тех, которые с ндс, только перед этим ндс из них вычитаем, и тех, которые без ндс, и налогов, авансовые отчеты тоже можно сюда включить), умножаем разность на 13%, и получаем НДФЛ. Единственная оговорка: всё должно быть подтверждено документально, чтобы если вдруг что, то можно было бы всё-таки "нарисовать красивую" КУДиР. В прошлом году просили КУДиР (в телефонном разговоре с налоговой), которая в 1С никак не хотела формироваться в правильном виде, я пыталась что-то сделать вручную, но обороты очень большие, и я оставила всё это без ответа. Запросы мне не повторились, чего и вам желаю)

[YULIYA1919]

Огромное спасибо за ответ!
Что делать если консультанты такие? вот благодаря им и сдала отчеты по ндс не верные, получается. они сказали так: если вы не вели кудир, (не было необходимости), тогда надо взять ндс со всех товарных накладных в расход, что я и сделала.... теперь если запросят в налоговой.......

[бух2007]

вот благодаря им и сдала отчеты по ндс не верные,

Почему не верные?
В декларации по НДС на вычет ставите все входящие сч-ф. Не имеет значения, продан тот товар или нет

[YULIYA1919]

теперь все ясно... только что же они мне 3 ндфл не могут посчитать правильно?(, у самой голова уже кипит от бумажулек и информации.
бух2007, тогда будет вернее сделать как вы советовали мне ранее:
[QUOTE=бух2007;54463772]ну придумайте какие-нибудь отчеты о продажах, где к выручке подгоните список якобы проданного товара. Потом его покупную стоимость (из входящих накладных) включите в расходы. Чтоб с небольшой прибылью торговля шла. А так как в расходы кроме покупной стоимости войдет и аренда, и взносы, и услуги банка, то может статься, что НДФЛ вообще нулевой будет или копейки какие-нибудь.

[бух2007]

тогда будет вернее сделать как вы советовали мне ранее:

ага. Нарисуете потом отчеты о продажах. У Вас их все равно сразу не запросят. Сначала они обычно на камералку просят только книгу и реестр расходов. У меня не всегда дальше книги дело доходило.

[YULIYA1919]

у нас только книга доходов (правильно хоть ее веду?: вносим каждый день одной стройкой сумму выручки), а реестр расходов тоже ведется вручную? (расходы по банку видны, других у нас нет).

[бух2007]

а реестр расходов тоже ведется вручную?

Реестр в произвольной форме. Раньше они его незаконно требовали с 3-НДФЛ. Теперь только иногда при камералке запрашивают

у нас только книга доходов (правильно хоть ее веду?: вносим каждый день одной стройкой сумму выручки)

Нужна книга доходов и расходов установленной формы http://www.klerk.ru/blank/124056/
Вручную без программы ее трудно заполнить

[YULIYA1919]

так у нас же патент....

[бух2007]

так у нас же патент....

был. но весь вышел. У Вас теперь ОСНО, а там своя книга.
Но может и не будут с Вам ее тормошить, пожалеют Вас, зная, что на ОСНО Вы попали случайно

[YULIYA1919]

или если слетели, то надо такую делать за 2014 год?

[YULIYA1919]

тогда не буду пока париться, если запросят-еще раз к вам обращусь, а пока сдам так. а если что программа 1с нужна чтобы все это заполнить. у нас в магазине 1с8-склад. может что от-туда можно сформировать.

[бух2007]

у нас в магазине 1с8-склад. может что от-туда можно сформировать.

надо бухгалтерскую программу, в которой такая возможность предусмотрена. В складской не получится сделать

[YULIYA1919]

еще раз большое вам спасибо)!)

[Hellgeist]

У меня вопрос. ИП 1,2,3 квартал был на ЕНВД. В 4 квартале слетел с ЕНВД и перешел на ОСНО. В 3НДФЛ доходы и расходы брать за весь год или только за период в котором перешел на ОСНО? 3НДФЛ отчетный период год... Но за первые три квартала сдавалась отчетность по ЕНВД....

[Зета]

Hellgeist, "слетел" по какому основанию?