Не сходятся остатки из-за всплывшего контрагента..

[Drimo4ka]

Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, что делать.. Сдали баланс за 2014, все нормально. А недавно вдруг неожиданно нам принесли счет коммунальный неоплаченный аж за 2012 год, мы и думать забыли про него (и бухучет тогда не вели). Там все правильно оказалось, оплатили. И приобрели кредиторскую задолженность.. На конец года - одни суммы, на начало - получается, другие - и остатки не сходятся теперь.. И как все это можно увязать? Кроме "уравновешивающих" проводок на 01.01.15г. 000-84 мне ничего в голову не приходит, но можно ли так делать?.. Если совсем ерунду пишу - не ругайтесь, бухгалтер я неопытный...

[Свечков]

оплатили. И приобрели кредиторскую задолженность.

как-то одно с другим не вяжется. Нарисуйте свои проводки.

[бух2007]

Проведите в 2015 как расходы прошлых лет. Д91-К60, Д60-К51

[Drimo4ka]

Спасибо! И правильно ли я понимаю - любые подобные несостыковки с контрагентами можно в остатках на начало года провести как прочие доходы/расходы прошлых лет?.. И если не затруднит, можете объяснить в 2-х словах: почему не через 84 счет?.. Спасибо заранее!

[бух2007]

можно в остатках на начало года провести как прочие доходы/расходы прошлых лет?..

Почему в остатках? Речь про проводки 2015 года.

[Drimo4ka]

Я вот про что: на конец 2014 года по контрагенту N остатков не было, а в 2015, получается, появилась задолженность.. Которую в мае оплатили. И когда я остатки на начало года в программу переносила - на эту сумму получилась (теперь) разница. Или я запуталась?..

[ZZZhanna]

И когда я остатки на начало года в программу переносила - на эту сумму получилась (теперь) разница

какую проводку и каким числом Вы сделали?

[Свечков]

Вернулись к началу

[Drimo4ka]

Проводка у меня пока одна от 25 мая: Д60 К51. Теперь допишу Д91 К60, как советовали.

[Drimo4ka]

Вернулись к началу

Наша песня хороша..

[ZZZhanna]

Проводка у меня пока одна от 25 мая

откуда тогда взялась разница в остатках вот эта?

когда я остатки на начало года в программу переносила - на эту сумму получилась (теперь) разница

[Drimo4ka]

Что-то я Вас не понимаю, запуталась. Разница - это задолженность, которой не было в остатках на 31.12.14... А 25 мая оказалось, что она (задолженность) - была.
Перечитываю и понимаю, что звучит как бред.. Спасибо за помощь, буду перечитывать ПБУ.

[Drimo4ka]

дубль

[бух2007]

Кроме "уравновешивающих" проводок на 01.01.15г. 000-84 мне ничего в голову не приходит, но можно ли так делать?.

Так точно не надо, потому что баланс за 2014 уже сдан.

[Аноним]

Спасибо!