1с 8.3 как списать незавершенку с 20 счета на конкретный выпуск ?

[Koletta]

Добрый день.
Помогите пожалуйста разобраться. Бухгалтерия 1С 8.3.
Организация занимается изготовлением и монтажом различного оборудования (насосы, системы водоотведения и т.д.) По заказное производство.
В 1 кв.2015 на 20 счете были учтены расходы по конкретному договору (командировочные, ГСМ ) (договор на поставку и монтаж Щита), на конец квартала на 20 счете сформировалось незавершенное производство по этому договору, так как окончательная сборка и монтаж по данному договору будет только в августе 2015. На счете 10.02 у меня учтены запчасти и комплектующие из которых будет со временем собираться оборудование, в том числе и этот щит.
Наступила август....мне необходимо сформировать выпуск готовой продукции (Щит) по фактической себестоимости. В моем представлении, я должна:
1. Списать со счета 10.02 на 20 счет материалы, которые были потрачены на изготовление именно этого Щита.
2. На счете 20 (номенклатурная группа "Щит") я имею списанные материалы, командировочные и ГСМ.
3. Необходимо сделать выпуск готовой продукции , т.е. списать с 20 счета на 43 (Щит)

И тут я столкнулась с проблемой, документ "Отчет производства за смену" списывает материалы только с 10 счета и запрашивает плановую себестоимость (а мне необходимо по фактической), т.е. он автоматически формирует проводки Дт20 Кт10 и Дт43 Кт20. т.е. этим документом я не могу списать что-то именно с 20 счета. А если провести рег. операцию закрытие месяца , то 20 счет закрывается без какой либо номенклатуры.

[Климов Сергей]

По плановой себестоимости сформируется проводка 43-20. До фактической она будет доведена при закрытии месяца.

[Koletta]

А как в таком случае списывать командировочные и ГСМ из незавершенки ? Отчет производства за смену мне не дает этого сделать (

[knp]

Для понимания закрытия 20-го счета я рекомендую разобраться с понятием "номенклатурная группа".
Фактически это аналитика 20-го счета, которая как губка впитывает в себя затраты. Если по этой номенклатурной группе будет выпуск ("отчет производства за смену или "реализация услуг"), то себестоимость такого выпуска - это аккумулированные затраты по этой номенклатурной группе.
Если вы принимали затраты и аккуратно указывали нужную номенклатурную группу, то и командировочные и ГСМ спишутся правильно.
ВАЖНО: фактическое закрытие 20-го счета для выпуска продукции осуществляется в реальных стоимостях, а при проведении "Отчета производства..." отрабатывается выпуск по плановой. Корректировка выпуска осуществляется при закрытии месяца.

Если вы хотите чтобы часть затрат не отражалась в с/с продукции, то отнесите такие затраты на счета, которые не закрываются на 20-ый. Например 26 при условии включения "директ-костинг"

[ССГ]

Здравствуйте. Интересует вопрос для расчета калькуляции позаказным методом достаточно 1С 8,3 бухгалтерии или необходимо ставить УПП?

[Климов Сергей]

В 1С:Бухгалтерии нет никакого расчёта калькуляции. В ней калькуляции - просто перечень материалов, потребных для изготовления изделия.

[ССГ]

В ней калькуляции - просто перечень материалов, потребных для изготовления изделия.

по итогам месяца я могу увидеть сколько какой продукции произвели, стоимость плановая, стоимость фактическая, отклонения.... ( затраты в разрезе статей затрат?)
Проще говоря собираемся выпускать утеплитель, всего около 100 наименований изделий хотел использовать позаказный метод, по каждому наименованию свои траты). Смогу я в 1 С видеть: из чего в конце месяца сложилась себестоимость каждого изделия?? ( материалы, оплата труда, амортизация как распределилась услуги сторонних организаций и т.д.)

[Климов Сергей]

Смогу я в 1 С видеть: из чего в конце месяца сложилась себестоимость каждого изделия??

Если под 1С имеется в виду конфигурация "Бухгалтерия предприятия" (БП), то надо иметь в виду, что в ней учёт затрат ведётся не с точностью до изделия (номенклатуры), а до номенклатурной группы (НГ). Если вам нужен учёт с точностью до изделия - нужно создавать на каждое изделие отдельную НГ.
Примеры отчетов из БП.

[ССГ]

спасибо. это скан из бухгалтерии?

[Климов Сергей]

спасибо. это скан из бухгалтерии?

Да.

[knp]

Если под 1С имеется в виду конфигурация "Бухгалтерия предприятия" (БП), то надо иметь в виду, что в ней учёт затрат ведётся не с точностью до изделия (номенклатуры), а до номенклатурной группы (НГ). Если вам нужен учёт с точностью до изделия - нужно создавать на каждое изделие отдельную НГ.
Примеры отчетов из БП.

Я иногда встречал решения на НГ по расчету с/с "по заказно", но все же 1С:Бухгалтерия 8 - это утилитарный продукт в задачи которого входит подготовка и сдача регламентированной отчетности в первую очередь, а разговоры о с/с в разрезе отдельного продукта, как мне кажется, область управленческого и/или производственного учетов. Ведь ни в Ф1, ни в Ф2, ни в декларации по прибыли, с/с отдельного "ежика" мы указать нигде не можем. Так зачем же главбуху этим заморачиваться? Эти должны ломать голову плановики и для этих целей лучше использовать соответствующий программный продукт.
Нет, конечно в малых предприятиях, где единственным грамотным лицом является бухгалтер иногда приходится и не такое делать, но всему есть границы.

[ССГ]

Директор хочет видеть себестоимость. Ну меня 1 сник обнадежил, с УНФ будут выгружать ( покупки, продажи, отчеты производства за смену, а я только сводить.

[knp]

Директор хочет видеть себестоимость. Ну меня 1 сник обнадежил, с УНФ будут выгружать ( покупки, продажи, отчеты производства за смену, а я только сводить.

Ну так пускай программист сделает вам отчет в УНФ, который показывает с/с вашей продукции. Вы, кстати, поглядите рекомендации к ПБУ 10/99, если вдруг у вас списание "по средней". А то у вас маржа по БУ и по УУ начнет разбегаться.
Не тащите функционал в 1С:Бухгалтерия, который ей не нужен. Еще раз повторюсь: ни в одном регламентированном отчете вы не можете указать (даже если бы хотели) с/с отдельной единицы продукции.

[ССГ]

В отчете не укажу, но ведь справку, образец показывал Климов С, ведь смогу показать директору.

[Snumrichka]

ВАЖНО: фактическое закрытие 20-го счета для выпуска продукции осуществляется в реальных стоимостях, а при проведении "Отчета производства..." отрабатывается выпуск по плановой. Корректировка выпуска осуществляется при закрытии месяца.

То есть списание накопленных затрат может осуществляться через оформление трех разных вариантов документов:
1. *Отчет производства за смену*
2. *Выпуск продукции*
3. *Реализация услуг*

Как понять каким именно документом какая бухгалтерская операция должна оформляться?

-

[Климов Сергей]

1. Отчет производства за смену отражает выпуск готовой продукции, не услуг.
2. Выпуск продукции. Такого документа в БП нет.
3. Реализация услуг. Точнее, документ называется "Реализация товаров и услуг". С его помощью можно отразить реализацию услуг, не имеющих плановой себестоимости.
4. Реализация услуг производственного характера. Реализация услуг, имеющих плановую себестоимость. Формирует, в т.ч., проводку 90-20.

[knp]

В отчете не укажу, но ведь справку, образец показывал Климов С, ведь смогу показать директору.

Да, конечно. Но учтите, что с/с будет по номенклатурной группе. И Климов С предложил для каждой продукции создавать свою НГ. В принципе, это жизнеспособное решение для небольших выпусков. Попробуйте, хуже не будет. Если что, то всегда можете выбрать другую схему.

[knp]

То есть списание накопленных затрат может осуществляться через оформление трех разных вариантов документов:
1. *Отчет производства за смену*
2. *Выпуск продукции*
3. *Реализация услуг*

Как понять каким именно документом какая бухгалтерская операция должна оформляться?

-

В дополнении к ответу Сергея могу порекомендовать в 1С:Лектории лекцию на тему производственного учета.
Ну и конечно книгу "Секреты профессиональной работы с "1С:Бухгалтерией 8" (редакция 2.0). Учет производственных операций. 2 издание (артикул 4601546082015)" Она конечно устарела и по актуальности версии, и по интерфейсу, но методика осталась прежней.

[Snumrichka]

Климов Сергей,
knp,
спасибо

[ZloiBuhgalter]

Если есть конкретные вопросы, то пишите в личку.

Не стоит переводить вопросы форума в личное обсуждение.

порекомендовать в 1С:Лектории

Скорее прорекламировать.

[knp]

Скорее прорекламировать.

А нечего что он бесплатный???

[ССГ]

Если вам нужен учёт с точностью до изделия - нужно создавать на каждое изделие отдельную НГ.

Пытаюсь сделать закрытие месяца. В месяце было только начисление з-ты, не закрывает, "не указана номенклатурная группа производственных затрат". Если я здесь укажу одну НГ то как эти затраты потом распределятся между НГ выпуска продукции ( а их будет много)?

[Климов Сергей]

Если я здесь укажу одну НГ то как эти затраты потом распределятся между НГ выпуска продукции ( а их будет много)?

Никак. Прямые затраты нужно относить на конкретную НГ. Если вы не можете отнести какие либо затраты на конкретную НГ, то их не следует учитывать на 20 счёте. Относите на 25 или 26.

[ССГ]

Спасибо. То есть в настройках указать отражение з-ты в учете счет 25. Если в 2 месяцах не было выпуска, то он остается незакрытым пока не начнется производство?

[Климов Сергей]

Если в 2 месяцах не было выпуска, то он остается незакрытым пока не начнется производство?

Нет. 25 счёт должен закрываться ежемесячно и не иметь сальдо на начало месяца. При отсутствии базы распределения, программа автоматически его не закроет. Будете закрывать вручную, ручными операциями.

[ССГ]

не понял. Руками справку написать о закрытии 25 на 20? тогда НГ какую указать на 20, чтобы потом распределилось?

[Климов Сергей]

тогда НГ какую указать на 20, чтобы потом распределилось?

А это уже вам решать, вы бухгалтер.

[ССГ]

спасибо.