Добрый день!
Подскажите пожалуйста, столкнулась с проблемой. Главный бухгалтер закрыла период, и внести изменения никак не могу.
Мы занимаемся розницей, при формировании чека ККМ сумма сформировалась неправильная, но он оказался проведенным.
При выгрузке из торговли в бухгалтерию, теперь идет минус. Надо признать вновь образовавшийся доход 100 руб. Можно ли его признать в январе вместо декабря?
Заранее спасибо.
откуда доход взялся? Пробили чек на 200 руб., а надо было на 300? Или что?Сообщение от Нуар
а она на вопросы не отвечает, и исправлять неправильные данные в учете не желает? Или Вы не пытались с ней поговорить?
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Да, именно...
Я все сказала...она не желает открывать период...
Если это доход декабря, то нет никаких оснований переносить его на январь.
Но 100 руб., возможно, никто никогда не заметит.
Напишите служебную записку с описанием ситуации, и пусть главбух письменно решит, что с этим делать
То есть доход учитывается месяц в месяц? А если найдена ошибка спустя несколько месяцев? Разве ее нельзя учесть и принять доход в этом квартале (когда она найдена?). Хотелось бы понять, как правильно должно быть...
А есть сомнения? Откуда?
В бух.учете, да, так. Если ошибка прошлого года, то через 91 или 84.
И исправление ошибок прошлого года, выявленных до сдачи отчетности проводятся декабрям прошлого года.
А в НУ надо сдавать уточненки
Просто бывают разные ситуации...вот от этого и возник вопрос.
Для бух учета - это документ ПБУ 9/99. А для НУ - налог на прибыль, если это ОСНО. Я правильно понимаю?
+ ПБУ 22/2010 про исправление ошибок
И НДС. И если есть занижение налога, то только уточненки (ну или штраф, если поймают)
А если УСН??? Только по этому налогу?
Разумеется только по этому. Специального налога на ошибки пока еще не ввели.
Спасибо большое за помощь. Теперь буду знать в каком направлении двигаться)))
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием