Вы про бухгалтерский учет? А я про НДС. И какое из нарушений бух учета сюда подходит под грубое?Сообщение от gnews
Вы про бухгалтерский учет? А я про НДС. И какое из нарушений бух учета сюда подходит под грубое?
Счет-фактура документ использующийся только для целей исчисления НДС.
А я про ст. 120 НК.
Последний раз редактировалось gnews; 21.04.2016 в 14:28.
Январь, я насчитала на платежи с 28.03.16 на сумму 238 000-00
А к восстановлению я так понимаю разница между ск и авансам по платежам на 21,5.
Но вот для меня и остался вопрос с какого момента просить с/ф вообще, не в конкретном примере...
Как это смотреть, анализировать....Я не понимаю....
Те, которые вам чем-то могут помочь уменьшить НДС. Смысла проводить по всем выплаченным авансам, а потом почти всё восстанавливать - нет никакого
Посмотреть остаток на 60.2 и прикинуть
Он у Вас за границей находится? В Таможенном союзе?
На мое ИМХО, просьба не опираться!
Когда я говорю,складывается впечатление, что я брежу(©)
Январь, а как составить эту пропорцию...? Подскажите пожалуйста
Поставщик прислал счета-фактуры именно по датам оплаты. В общей сложности на 238т.р. с 28.03.16. Мне их проводить?
И как мне восстановить НДС на 21,5т.р. ?
а сальдо на 60.02 какое?
а что там написано в налоговом кодексе читали?или вы скажите что авансы под пункт 2 ст 171 подходят?1.1. Налоговые вычеты, предусмотренные пунктом 2 статьи 171 настоящего Кодекса, могут быть заявлены в налоговых периодах в пределах трех лет после принятия на учет приобретенных налогоплательщиком на территории Российской Федерации товаров (работ, услуг), имущественных прав или товаров, ввезенных им на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией.
При получении счета-фактуры покупателем от продавца товаров (работ, услуг), имущественных прав после завершения налогового периода, в котором эти товары (работы, услуги), имущественные права приняты на учет, но до установленного статьей 174 настоящего Кодекса срока представления налоговой декларации за указанный налоговый период покупатель вправе принять к вычету сумму налога в отношении таких товаров (работ, услуг), имущественных прав с того налогового периода, в котором указанные товары (работы, услуги), имущественные права были приняты на учет, с учетом особенностей, предусмотренных настоящей статьей.
Какую еще пропорцию?
Да, все провести
Сделать запись в книге продаж на основании того счета-фактуры, из которого зачет аванса пошел.
По итогам всех операций должно получиться: сальдо 60.2*18/118 = сальдо 76.ВА (именно по этому контрагенту и этому договору)
Январь, Вы говорите смотреть сальдо на 60.02. Примерно прикинуть...
Вот это вот немного позже буду делать
Майра, Сальдо на 60.02 216493-23
так и проводить , привязываешь к выписке банка когда аванс образовался.. если в программе делаешь, то вычеты потом автоматически сформируются
Анжелика Ник, Да, я провожу по выписке банка , счет-фактура полученный
Бухгалтеренок100, вопрос четче сформулируй в чем непонятка..по поставщику вносишь сч-ф на аванс, если было частичная поставка под авансы, программа их закроет и на 76.Ва сумма останется меньше
Это для целей истребования авансовых счетов-фактур. Ну если я, например, вижу, что у меня остаток незачтенных авансов на 200 тыс., то я и будут требовать счета-фактуры на последние оплаты, чтоб их общая сумма была не меньше, чем эти 200 тыс.
причем не забывайте что должен быть договор и в нем условие предоплата, иначе бесполезно все
Анжелика Ник, аха, это предоплатные договоры.
Январь, Хорошо, а зачем мне потом восстанавливать 21,5 т.р.? С 238 000 к вычету получается 36 305,08
А к восстановлению 238т.р. - 216т.р= 21506,77 (НДС 3280,59)
сверка.xls
посмотрище еще пожалуйста вот этот акт. По этому акту мне запросить счет-фактуры на последние три платежа?
И вот еще такой вопрос в акте есть корректировочный счет-фактура. Как мне его провести, подскажите пожалуйста
Ну так эта сумма в зачет поставленного товара пошла? Положено восстановить, иначе занижение налога
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста,
ООО на ОСНО. Нам вчера ошибочно из Беларусии фирма перечислила деньги (ошиблась реквизитами((((
Сегодня будем делать срочно возврат.
Вопрос: Если все в течение 5 дней- с/ф на аванс можно не выставлять?
Liana123, если платеж ошибочный, то и через 6-7...100... дней не надо счет-фактуру выставлять
Да. совершенно ошибочный и случайный.
Это в НК РФ написано что не обязаны, да?в статье про авансовые счета фактуры?
Смысл в том, что это не предоплата - я правильно понимаю???, даже если в назначении платежа они там расписали что предоплата по такому то счету (не нашему) и такому то договору (не нашему)
Этот платеж к авансам отношения не имеет.
Проводка:
Д51 К76.
Вернули:
Д76 К51
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
