6-НДФЛ. Не понятно с разделом 2

[gnews]

Сотрудник уволился 20.09 - вечером. Рассчитали и выплатили 21.09

100-20.09
110-21.09
120-22.09

ЗУП проставляет 21.09.2016

Возможно, потому что "расчётные" надо было выплатить 20.09.

[Таша77]

У меня уволен сотрудник 20.09.2016г.- приказ.

[Таша77]

Спасибо большое. Сотрудник уволен 20.09, выплатила я ему 21.09 и НДФЛ уплатила 21.09.

[saigak]

У меня уволен сотрудник 20.09.2016г.- приказ.

Значит и расчет должны были выплатить 20. Выплатили 21, значит срок ндфл 22.

[Аноним]

Всем здравствуйте. Вопрос такой: в 3 кв. зарплата не была начислена и НЕ выплачена. Соответственно, и НДФЛ не оплачивался. Как правильно подавать расчет за 3 кв. ?

[saigak]

Как правильно подавать расчет за 3 кв. ?

так и подавать. нарастающий итог девяти месяцев в 1 разделе никто не отменял, а в 2 рназделе указываете что именно было перечислено в 3 кв.

[Аноним]

з/плата за 2 рабочих дня сентября начислена с отпускными и выплачена 01.09.2016, ндфл оплачен 02.09. остальное отпуск
по з/пл:
100 30.09
110 01.09
120 02.09
правильно?
или все же нельзя ндфл раньше конца месяца удерживать?

[Доктор Ватсон]

А это тогда как понять? Как все-таки действительно надо? Все выплачено и уплачено (в т.ч. и НДФЛ) 30.09, но налог банк провел 03.10.

Дата уплаты налога ведь дается по закону в течение суток после выплаты дохода. Всю жизнь НДФЛ отправляли в тот же день, что и з/п, ибо по закону вроде как не позднее одного дня после получения дохода.

[olga_mayskaya]

А это тогда как понять? Как все-таки действительно надо? Все выплачено и уплачено (в т.ч. и НДФЛ) 30.09, но налог банк провел 03.10.

Дата уплаты налога ведь дается по закону в течение суток после выплаты дохода. Всю жизнь НДФЛ отправляли в тот же день, что и з/п, ибо по закону вроде как не позднее одного дня после получения дохода.

я не пойму, что вас смущает. у вас срок перечисления и есть 3е октября, т.к 1е и 2е выходные. Если у вас выплата з.п. была бы в октябре за сентябрь, то вы бы ее показали во втором разделе в 4м квартале. А сейчас пишете:
100 30.09
110 30.09
120 03.10
Вы ничего не нарушили.

[olga_mayskaya]

з/плата за 2 рабочих дня сентября начислена с отпускными и выплачена 01.09.2016, ндфл оплачен 02.09. остальное отпуск
по з/пл:
100 30.09
110 01.09
120 02.09
правильно?
или все же нельзя ндфл раньше конца месяца удерживать?

Вы пишете, что за 2 дня, а перечисляете з.п 1го...
вам нужно разделить 2 выплаты,т.к у них разные сроки перечисления по ндфл

100 30.09
110 01.09
120 02.09 зарплата

100 01.09
110 01.09
120 30.09 отпускные

Удержанный с отпусных выплат НДФЛ нужно будет перечислить не позднее последнего числа месяца, в котором они выплачены (новая редакция п. 6 ст. 226 НК РФ)

[Доктор Ватсон]

я не пойму, что вас смущает.

Вот этот ответ от продвинутого пользователя Клерка

в четвертом. т.к. хоть одна дата в другой квартал попала.

[olga_mayskaya]

Вот этот ответ от продвинутого пользователя Клерка

А в чем там был вопрос? Если зарплата выплачена в октябре, то да. Но ведь она выплачена в сентябре...начислена в сентябре и ндфл удержан в сентябре, и только срок уплаты-1й лен октября. В общем, дело ваше. В разъяснениях писали, что зарплату выплаченную , к примеру, в октябре за сентябрь можно указывать в 3 м квартале. Но это даже не ваш случай.

[Nitka2003]

ДД!
Подскажите!
Раздел 1, стр.60. Кол-во лиц, получивших доход.
Как их считать? Сотрудников у нас 17. + есть 9 учредителей, из которых двое являются сотрудниками. Всего лиц, получивших доход будет 17+7=24? или 17+9=26?

[gnews]

17+7

.

[Nitka2003]

И еще такой момент есть
Если от общей суммы начисленных дивидендов посчитать ндфл, то получается на 1 руб. меньше, чем если считать по-человечно. Я посчитала и уплатила ндфл по каждому учредителю.
Как указать теперь в отчете?

[Nitka2003]

.

Спасибо!

[saigak]

есть 9 учредителей, из которых двое являются сотрудниками.

а остальные 7 дивиденды получали?

[Nitka2003]

а остальные 7 дивиденды получали?

Да, конечно. Получили все.

[Nikost]

Получили все

тогда в стр.060 всех и надо указывать

[saigak]

Сотрудников у нас 17. + есть 9 учредителей, из которых двое являются сотрудниками

эти двое входят в 17?

[Nitka2003]

эти двое входят в 17?

ЗП ежемесячно получает 17 человек. Есть 9 учредителей, из которых 2 входят в те самые 17 человек сотрудников. В июле они получили ЗП и дивиденды.

тогда в стр.060 всех и надо указывать

это понятно, что всех. Непонятно, двух учредителей-сотрудников считать дважды что ли?

[saigak]

ЗП ежемесячно получает 17 человек. Есть 9 учредителей, из которых 2 входят в те самые 17 человек сотрудников. В июле они получили ЗП и дивиденды.

тогда да, 17+7

Непонятно, двух учредителей-сотрудников считать дважды что ли?

считаются ФИЗИЧЕСКИЕ ЛИЦА получившие доходы, а сколько видов доходов у них было не важно.

[Nitka2003]

тогда да, 17+7


считаются ФИЗИЧЕСКИЕ ЛИЦА получившие доходы, а сколько видов доходов у них было не важно.

Ясно, спасибо!

[Nikost]

двух учредителей-сотрудников считать дважды что ли?

нет, один раз

считаются ФИЗИЧЕСКИЕ ЛИЦА получившие доходы, а сколько видов доходов у них было не важно

тогда да, 17+7

[Ирина Рус]

6-НДФЛ. З/пл начислена и выплачена в сентябре. Не попадает в раздел 2.

[saigak]

6-НДФЛ. З/пл начислена и выплачена в сентябре. Не попадает в раздел 2.

и что?

[Д.м]

Доброго дня! Фирма зарегистрирована 16.09. За 2 недели начислена з/п 5000, выплачена 17.10 Как правильно заполнить?
Так или так
020 - 5000 020- 5000
040 - 650 040- 650
070 - 650 070- 0
100 - 30.09.2016 100- 30.09.2016
110 - 17.10.2016 110- -
120 - 18.10.2016 120- -
130 - 5000 130- -
140 - 650 140- -

[olga_mayskaya]

Я второй раздел не заполняю, когда выплата в другом квартале. только 1й раздел.
Во втором разделе указываются цифры, выплаченные в течение периода (июль, август, сентябрь)

[Д.м]

Спасибо за ответ. Значит, в 3 кв.подаем только начисление з/п.Факт,получение дохода, удержание будет в 4кв.

[olga_mayskaya]

Спасибо за ответ. Значит, в 3 кв.подаем только начисление з/п.Факт,получение дохода, удержание будет в 4кв.

да
в 1м разделе указывается нарастающим итогом с начала года, во втором только то, что относится к отчетному кварталу