Принятие НДС с прошлого квартала

[Alish]

Добрый день,
Ситуация следующая:
В 2 квартале 2016г. была огромная сумма НДС к возмещению. Соответственно товары и услуги были приняты к учету, а счет-фактуры нет. В 3 квартале хотим использовать некоторую сумму вычета по НДС.

Вопрос как технически в 1С это сделать?
Полагаю нужно в книге покупок просто отразить нужные счет-фактуры во вкладке " Вычет по НДС по приобретенным ценностям", там я ставлю дату получения 3-м кварталом, однако когда я формирую книгу покупок эта дата нигде не отображается, а "дата принятия на учет товаров и услуг" стоит 2-го квартала, т.е. когда я приняла к учету товары.

Так вот изменить вручную просто "дату принятия на учет товаров и услуг" и поставить 3 квартал?
Или отобразить эти счет фактуры на доп листах книги покупок? И нужно ли сдавать потом уточненку за квартал когда не был принят НДС?

Спасибо.

[Perfect]

Присоединяюсь к вопросу. Тоже изучаем все эти переносы НДС.

[Анжелика Ник]

надо сформировать документ формирование записей книги покупок

[Анжелика Ник]

а "дата принятия на учет товаров и услуг" стоит 2-го квартала,

так все верное.. никаких допов не сдаем

[Чума без ума]

В отличии от версии 1С, либо в регламентных операциях по НДС отразить нужно, либо войти в счёт-фактуру и поставить дату получения дату из 3-го квартала. Уточнёнку никакую сдавать не нужно, т.к. у налогоплательщика есть право принять к возмещению по счёту-фактуре с покупки товаров, работ, услуг в течение 3-х лет. Нельзя переносить срок возмещения только по авансовым счетамфактурам

[Аноним]

Нельзя переносить срок возмещения только по авансовым счетамфактурам

Можно. Запрета нет. Не говорите и не повторяйте глупостей.

[Лилия Булгакова]

Я делаю так, через помощник по учету НДС ,захожу в формирование записей книги покупок и в первой вкладке Приобретенные ценности ...... указываю эту счет-фактуру с прошлого квартала (если често программа сама подтягивает,я проверяю ), там указана дата получения сч-ф , и если это прошлый квартал ,то он там и остается и попадает в книгу покупок и декларацию по НДС именно так. На мой взгляд ,указывать текущий квартал неверно. Также через Формирование ..... вы можете разбивать счет-фактуры (в плане вычетов) по кварталам.

[Чума без ума]

Можно. Запрета нет. Не говорите и не повторяйте глупостей.

Согласно п. 1.1 статьи 172 Кодекса "налоговые вычеты, предусмотренные указанным пунктом 2 статьи 171 Кодекса, могут быть заявлены в налоговых периодах в пределах трех лет после принятия на учет приобретенных налогоплательщиком на территории Российской Федерации товаров (работ, услуг) или товаров, ввезенных им на территорию Российской Федерации." относительно переноса вычетов с авансовых счетов-фактур в НК ничего нет. Я бы не стала переносить такие вычеты.

[Аноним]

Согласно п. 1.1 статьи 172 Кодекса "налоговые вычеты, предусмотренные указанным пунктом 2 статьи 171 Кодекса, .

Не имеют отношения к вычетам по НДС, начисленного с авансов.

[Аноним]

относительно переноса вычетов с авансовых счетов-фактур в НК ничего нет.

Есть. смотрите внимательно. И бросайте курить...

[Чума без ума]

Не имеют отношения к вычетам по НДС, начисленного с авансов.

Читайте внимательнее, именно про вычеты с реализации переносить можно, а про авансы ничего не сказано

[Аноним]

Читайте внимательнее, именно про вычеты с реализации переносить можно, а про авансы ничего не сказано

Сказано в п.6 Ст 172 НК РФ:


6. Вычеты сумм налога, указанных в пункте 8 статьи 171 настоящего Кодекса, производятся с даты отгрузки соответствующих товаров (выполнения работ, оказания услуг),

[Чума без ума]

Сказано в п.6 Ст 172 НК РФ:


6. Вычеты сумм налога, указанных в пункте 8 статьи 171 настоящего Кодекса, производятся с даты отгрузки соответствующих товаров (выполнения работ, оказания услуг),

п. 8. Вычетам подлежат суммы налога, исчисленные налогоплательщиком с сумм оплаты, частичной оплаты, полученных в счет предстоящих поставок товаров (работ, услуг).
(в ред. Федеральных законов от 29.12.2000 N 166-ФЗ, от 29.05.2002 N 57-ФЗ, от 22.07.2005 N 119-ФЗ)
(см. текст в предыдущей "редакции")
Это про авансы полученные под предстоящую поставку, а я писала про авансы уплаченные, по которым вам выдаётся поставщиком авансовый счёт-фактура

[бух2007]

Есть 2 способа:
1) в сч-ф полученной поставить дату получения тем кварталом, когда нужен вычет и галку
2) в сч-ф полученной убрать галку "отражать датой получения". Тогда надо делать док Формирование книги покупок. В этот док попадает сч-ф без галки. Если она нужна в этом квартале - оставляем, не нужна - выкидываем.

[Alish]

Спасибо за ответы, извините, только добралась до компьютера.
Да я открываю в 1С "формирование записей книги покупок" и во вкладке " Вычет по НДС по приобретенным ценностям" отображаю нужную мне счет фактуру. А вот при формировании самой книги покупок вот такая запись идет:

(Речь идет о первой строке книги покупок) Т.е. в строке " номер и дата сч.ф. продавца" указаны те, которые прошли у продавца, а в строке "дата принятия на учет товаров" стоит та же дата, хотя логичнее если она будет стоять 3-м кварталом которым мне нужно (т.е. я же сейчас беру в зачет НДС). Стоит эта дата там потому что услуга была принята действительно 30.04.16, но вот НДС тогда не был принят. Так вот я не пойму в строке "дата принятия на учет товаров" должна стоять дата принятие товаров или дата "получения" самой счет фактуры?

[Анжелика Ник]

Alish, еще раз прочитай

в строке "дата принятия на учет товаров" должна стоять дата принятие товаров

[бух2007]

хотя логичнее если она будет стоять 3-м кварталом

нет, не логичнее

Так вот я не пойму в строке "дата принятия на учет товаров" должна стоять дата принятие товаров или дата "получения" самой счет фактуры?

дата принятия.

[Alish]

Масло масляное, извините ) Т.е. должна стоять дата принятия товара (в моем случае 30.04.16), а не дата получения счет фактуры (02.07.16)?

[бух2007]

Т.е. должна стоять дата принятия товара (в моем случае 30.04.16), а не дата получения счет фактуры (02.07.16)?

да

[Alish]

Спасибо большое всем за ответы и помощь!