у них программа не пропускает, переделала отчетСообщение от saigak
отпускные за март, выплаченные в марте нужно было отразить в 1кв
у них программа не пропускает, переделала отчет
отпускные за март, выплаченные в марте нужно было отразить в 1кв
Подскажите, как мне во втором разделе отразить выплаты сотруднику, у которого имущественный вычет и НДФЛ не удерживается. Надо ли вообще эти выплаты отражать?
Товарищи, ответьте пожалуйста на мой пост))
Что не пропускает? Платежи или отчет? Да, отпускные выплаченные в марте войдут в 1 кв.
У вас только последний блок верный. Откуда взялись даты перечисления в других блоках?
Уважаемые клерки, подскажите ,пожалуйста!
Доброго времени суток!
Проверьте у меня, пожалуйста, даты раздела 2.
Работник уходит в отпуск с 4 июля. 1 июля ему выплачиваются: отпускные + зарплата за 1 рабочий день июля + зарплата за июнь. Итого выплата от 1 июля разбивается на 3 блока:
(зарплата за июнь)
100 30.06.16
110 01.07.16
120 04.07.16 (т.к. 02.07 выходной)
(зарплата за июль)
100 31.07.16
110 01.07.16
120 04.07.16 (т.к. 02.07 выходной)
(отпускные за июль)
100 01.07.16
110 01.07.16
120 01.08.16 (т.к. 31.07 выходной)
Оооочень смущает последний блок по датам, хотя вроде и все по правилам)))
Еще вопрос правильности оплаты удержанного НДФЛ: в день выплаты (з/пл+отп) был перечислен НДФЛ двумя платежками (одна с периодом за июнь, вторая за июль). Но вот теперь, заполняя, отчет вижу, что логичнее было и июльский НДФЛ разбить на 2 платежки (с з/пл и с отпускных)?
Иными словами: является ли нарушением, что оплачено одной платежкой то, что удержано в один день, но имеет различные сроки перечисления?
Исправила:
июнь начислена зп 30.06, выплачен аванс 16.06, вторая половина июня все сотрудники в неопл отпуске выплаты зп не было, если бы была, то 01.07, перечисление НДФЛ в бюджет 04.07, выдача аванса за июль 18.07
100 30.06
110 18.07
120 19.07
июль зп начислена 31.07 выплачен аванс 18.07, вторая половина июня все сотрудники в неопл отпуске выплаты зп не было, если бы была, то 01.08, перечисление НДФЛ в бюджет 01.08, выдача КНО 21.09
100 31.07
110 21.09
120 22.09
август все по нулям все в отпуске
сентябрь все в отпуске до 21.09 с последующим увольнением по собственному 21.09 выплата КНО, КНО выплатили 21.09, НДФЛ перечислили 21.09
100 21.09
110 21.09
120 22.09
mirka, а НДФл фактически когда перечислен? боюсь, если
и
то при
и
у вас будут проблемы, т.к. ндфл перечислен раньше, чем удержан и не может считаться ндфл....
Почему-то я Вам верю...
это аванс за июль? тогда причем тут 30.06 в стр.100? во-первых, аванс в 6-НДФЛ не указывается, во-вторых, как соотносится июНь с выплатой аванса за июЛь?
а это что? вообще непонятно... По заполнению это воспринимается как выплата задержанной з/п за июль, которая произошла 21.09
для увольнения 21.09 - верно
Каша у Вас какая-то...
Последний раз редактировалось Nikost; 30.10.2016 в 01:44.
это верно
это спорно, т.к. по последним разъяснениям Минфина, при досрочной выплате з/п налог не может быть исчислен ранее последнего числа месяца. Возможны претензии со стороны ИФНС, которые придется оспаривать
здесь всё верно
Nikost, спасибо!
Вот ведь....может быть, тогда лучше спрятать этот блок в отпускные, чтобы не светить?Тем более, что и НДФЛ июльский заплачен 01.07 одним платежным поручением...
согласна, проблемы могут быть, так как авансы были, с них НДФЛ не высчитывали и не платили, по факту когда приходило время платить зп, так как во второй половине июня и июля никто не работал, зп не было, был долг у работника в размере этого самого НДФЛ. Но, срок выплаты зп 1 число каждого месяца, поэтому и платили НДФЛ 04.07 и 01.08
вот что нашла
Нулевые выплаты по зарплате
В мае при выплате зарплаты выяснилось, что сумма к выдаче сотруднику равна нулю. За ним еще осталась небольшая задолженность, поскольку он недавно вернулся из отпуска, а также у него были удержания по решению суда. Что вносить в 6-НДФЛ?
Датой фактического получения дохода по зарплате за май будет 31 число. На эту дату налоговый агент обязан исчислить НДФЛ по сумме начисленного дохода. А далее удержать исчисленную сумму при первой же фактической выплате дохода (п. 4 ст. 226 НК РФ) и на следующий рабочий день перечислить ее в бюджет (п. 6 ст. 226, п. 7 ст. 6.1 НК РФ). Соответственно, при заполнении расчета 6-НДФЛ в раздел 2 попадут следующие даты:
по строке 100 — 31.05.2016;
по строке 110 — дата первой после мая фактической выплаты любого дохода в денежной форме, в том числе аванса по зарплате;
по строке 120 — первый рабочий день после даты, указанной в строке 110;
по строке 130 — сумма начисленной зарплаты за май (до всех удержаний);
по строке 140 — сумма удержанного с зарплаты за май НДФЛ.
Аналогичным образом заполняется расчет и в ситуации, когда по каким-то причинам аванс оказался больше или равен заработной плате, а значит, по окончании месяца сотруднику никаких выплат не производится. При этом по строке 130 указывается сумма аванса, которая и является базой для расчета налога за этот месяц.
Вы обратили внимание, что в вопросе нет конечной выплаты зарплаты 1.07 и 1.08 и при выдаче аванса за июнь и июль не указано, что ндфл был полностью удержан?
В таком случае получается что ндфл надо удержать и перечислить в следующую выплату, которая была 18.07 и 21.09.
Вот про это вам и писала и вы изначально эти даты и поставили, но налог то вы не удержали (не из чего было удержать) и перечислили раньше последующей выплаты.
Последний раз редактировалось saigak; 30.10.2016 в 12:57.
Воот, то есть исправленные даты верны?
По поводу проблем, думаете суммы уплаченные 04.07 и 01.08 будут в невыясненных, а НДФЛ посчитают неуплаченным и будут штрафы и пени?
Согласна, в итоге в 6НДФЛ указывать мой второй вариант?
Ага, Если вы поставите 01.08 и 01.07, то отчет пойдет с платежами, но не пойдет с датами удержания.
А если поставите 18.07 и 21.09, то перечисления 01.07 и 01.08 будут совершенно не понятны т. к перечислены раньше.
Какой из них второй? Страницы уже убежали. .
Вам решать. Или ставить по выдаче зарплаты, тогда поплывут платежи и сразу будут вопросы или по платежам, но тогда вопросы будут позже при проверке.
второй этот:
мне конечно лучше по платежам 01.08 и 04.07, проверки может и не быть, к тому же деятельности нет, ИП уже не работодатель
У меня такая проблема. За март месяц случайно перечислили НДФЛ на КПП головы ,вместо ОП (хотя и в налоговую ОП).
Налоговики без всяких уведомлений (во всяком случае по ТКС мы их не получали) взяли и в августе сняли эту сумму инкассо.
Письмо я им накатала по этому поводу (оно пока на рассмотрении), но вот вопрос - сумма снятая инкассо как-то должна отразиться в 6НДФЛ за 9 месяцев или нет?
День добрый.
Подскажите, пожалуйста, как правильно указать блоки в 6-НДФЛ. Сотруднику 20.06.2016 перечислен аванс. 30.06.2016 сотрудник увольняется. В силу обстоятельств начисленная зп и компенсация выплачены 11.07.2016. Правильно ли я понимаю, что в разделе 2 заполняю 2 блока:
выплата зп
100 _ 30.06.2016
110 _ 11.07.2016
130 _ 12.07.2016
выплата компенсации
100_ 11.07.2016
110_ 11.07.2016
120_ 12.07.2016
И еще один вопрос )
Подскажите, пожалуйста, при выплате гражданину Белоруссии по договору ГПХ, был удержан НДФЛ в размере 30%.
Нужно ли в 6-НДФЛ отдельным блоком указывать эту выплату?
p.s. Вопрос снимаю. Нужно было по ставке 13% удерживать (письмо ФНС от 10.02.15 № БС-4-11/1561@).)
Последний раз редактировалось БухЛеди; 30.10.2016 в 16:26.
Значит подгоняйте под платежи.
30.06
04.07
05.07 и
31.07
01.08
02.08
Нет. Перечисленные платедив 6НДФЛ не отражаются.
Да
saigak, ведь Nikost отвечала мне на пост 877, а не mirka.
Как-то все смешалось
Все думаю и думаю... Наверное, все же нежелательно светить в 6-НДФЛ косяк с досрочной выплатой з/пл за июль? Пусть уж лучше при проверке ищут, что я досрочную выплату зарплаты за июль включила в блок с отпускными, как считаете?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
