За дек.2016 удерживали и платили ндфл в янв.2017 . Поэтому 6ндфл за 1кв.17г.сдавали. А уже за 2 и 3кв.не сдавали. Правильно ли? Может и за 2 и 3 надо тоже сдавать. В первом разделе сумма удержания только и будет.
За дек.2016 удерживали и платили ндфл в янв.2017 . Поэтому 6ндфл за 1кв.17г.сдавали. А уже за 2 и 3кв.не сдавали. Правильно ли? Может и за 2 и 3 надо тоже сдавать. В первом разделе сумма удержания только и будет.
Всем добрый день, подскажите, пожалуйста, по ситуации: одному из сотрудников была выплачена разовая премия за август, выплачена 04.09.17, НДФЛ уплачен 04.09.17, значит надо заполнять по этому сотруднику отдельный блок?
стр. 100 - 31.08.17
стр. 110 - 04.09.17
стр. 120 - 05.09.17 так правильно?
И ещё вопросик, была начислена зарплата сотрудникам за август 31.08.17, но выплачена эта зарплата только 29.09.17 по причине отсутствия ден. средств на р/счете. НДФЛ за август уплачен тоже 29.09.17 нужно ли включать этот блок во 2-й раздел за 9 месяцев или он попадет уже в годовой отчет? Спасибо за помощь
Да, лучше отразить премию отдельной суммой как вы написали. А про з/пл (август) надо включать конечно в раздел 2 за 3 квартал (9 месяцев), вы же её выплатили 29-го! Правда могут оштрафовать за несвоевременную выплату з/пл (срок до 15-го числа)!.
Огромное спасибо за быстрый ответ, компенсацию за задержку выплаты зарплаты за август мы начислили и выплатили 29.09.17, сомневаюсь по заполнению стр. 120 2-го раздела 6-ндфл, ведь там указывается следующий день после уплаты ндфл, а это 02.10.17, уже другой налоговый период
Срок так и ставьте 02.10.17 по правилам, но платежка ваша пройдет именно 29-го сентября!
Здравствуйте, как такое может быть - у нас по НДФЛ переплата, т.е. мы нигде не пропустили срок перечисления НДФЛ в бюджет. Но пени при этом какие-то ФНС нам начислила. Мы НДФЛ в день выплаты дохода перечисляем, кроме больничных и отпускных - они перечисляются в последний день месяца выплаты этих самых отпускных и б/л. Разве это нарушение?
Под словом переплата вы подразумеваете переплату до ввода 6ндфл?Сообщение от Аноним
У меня так пени возникли из за опечатки в дате в отчете. Долго не могла понять, глаз замылился и не сразу увидела, что вместа одной цвфры другая стоит. Закажите выписку по ндфл и сверьте каждую дату.
Почему-то я Вам верю...
Спасибо за ответ! Мы меняли налоговую во 2-ом квартале. За апрель-май платили в старую налоговую, июнь в новую и отчет в новую же подавали. Платежи нормально видно, а вот 6-НДФЛ за 1 квартал, видимо, еще не ввели.
И еще - были майские праздники, зарплату выплатили 5-го, срок уплаты НДФЛ был 10-го, тогда же и уплатили. С 6-го по 10-е насчитаны пени. В п. 6 ст. 226 НК РФ так и указано - не позднее следующего за выплатой дня. А что если следующий день - выходной? Также насчитаны пени за уплату больничного и отпускных в последний день месяца. Хотя в п. 6 ст. 226 НК РФ про эти случаи отдельно указано. В 6-НДФЛ даты стоят в соответствии с НК.
доброе утро! Подскажите пожалуйста за 4кв.2017- осталось все по-прежнему (или опять по-другому ?)- если зарплата за декабрь выплачивается в январе следующего года- во 2 разделе не отражаем а в 1 отражаем?! заранее благодарю
Чем больше вникаю, тем яснее осознаю как много еще надо узнать
да, ничего не изменилось.
Почему-то я Вам верю...
спасибо
Чем больше вникаю, тем яснее осознаю как много еще надо узнать
Если зп за декабрь выплатили 29.12.17, срок уплаты ндфл - 09.01.18,
нужно ли эти выплаты включать в раздел 2 формы 6-ндфл?
спасибо
включаем в р.2 в 1кв.2018
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Добрый день!
Коллеги, подскажите, пожалуйста, по корректировке 6-НДФЛ за прошлый год.
Ситуация такая. Сотруднику-иностранцу (резиденту) в январе 2016 года был предоставлен беспроцентный займ. Ошибочно НДФЛ с материальной выгоды считался 30%. Получила письмо с налоговой с указанием данной ошибки. В декабре 2017 года пересчитала НДФЛ, задолженность перечислила в бюджет в день выдачи з/платы за декабрь - 28.12.2017. Корректировку 2-НДФЛ отправила в налоговую, а вот с корректировкой 6-НДФЛ туплю. Подскажите, пожалуйста, как правильно заполнить раздел 6-НДФЛ.
строка 100 - 31.12.2017 ???
строка 110 - 29.01.2016
строка 120 - 01.02.2016
строка 130 - --
строка 140 - 5 (сумма доначисленного НДФЛ)
Добрый день
Если вы начисляли НДФЛ по ставке 30%, а надо было по ставке 13%, то вы излишне начислили НДФЛ, и его надо вернуть не в бюджет, а работнику.
Возврат НДФЛ работнику возможен только в том случае, если он вам подал заявление на возврат налога.
Вы подали корректировку 2-НДФЛ за 2016 год?
Тогда надо подать корректировку 6-НДФЛ за 2016 год. В 2017 году - корректировка не отражается.
Корректируется 1 раздел 6-НДФЛ.
Второй раздел - трогать не надо.
После подачи корректировки 6-НДФЛ с указанием ставки налога 13%, в бюджете появится переплата налога (начислено меньше, чем фактически удержано)
Эту переплату вы можете вернуть из бюджета по заявлению, или зачесть в счет уплаты последующих платежей по НДФЛ.
Добрый день!
Неверно был начислен НДФЛ по материальной выгоде с беспроцентного займа. НДФЛ был удержан в 2016 году по ставке 30%, а надо 35%.
а вопрос в чем?
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Вопрос был чуть выше. Дублирую.
Добрый день!
Коллеги, подскажите, пожалуйста, по корректировке 6-НДФЛ за прошлый год.
Ситуация такая. Сотруднику-иностранцу (резиденту) в январе 2016 года был предоставлен беспроцентный займ. Ошибочно НДФЛ с материальной выгоды считался 30%. Получила письмо с налоговой с указанием данной ошибки. В декабре 2017 года пересчитала НДФЛ, задолженность перечислила в бюджет в день выдачи з/платы за декабрь - 28.12.2017. Корректировку 2-НДФЛ отправила в налоговую, а вот с корректировкой 6-НДФЛ туплю. Подскажите, пожалуйста, как правильно заполнить раздел 6-НДФЛ.
строка 100 - 31.12.2017 ???
строка 110 - 29.01.2016
строка 120 - 01.02.2016
строка 130 - --
строка 140 - 5 (сумма доначисленного НДФЛ)
Да, ставка НДФЛ с мат выгоды - 35% .
Тогда еще одно уточнение - вы перечислили 28.12.2017 НДФЛ, который удержали у иностранного гражданина при выплате его зарплаты? Он на дату удержания - работал у вас?
Да, работал.
НДФЛ доначислен и перечислен в бюджет в декабре 2017 года. З/плата за декабрь 2017 года была выплачена 28.12.2017г
Если исходить из того, что займ был погашен в 2016 году, и начисления материальной выгоды в 2017 году не было, и требуется только корректировка 6-НДФЛ, то так:
за 2016 год – корректировка 1
лист с указанием ставки 30% - все показатели нулевые
лист с указанием ставки 35%:
020 - старые данные (к примеру – 10 000 руб)
040 - новые данные = доход * 35% (3 500 руб)
070- старые данные (3 000 руб)
раздел 2 - старые данные
за 2017 год - первичная
лист с указанием ставки 35%
020 -0.00
040 - 0.00
070 - доудержание 500 руб
Раздел 2:
100 - 00.00.0000
110 - 28.12.2017
120 - 29.12.2017
130 - 0.00
140 - сумма НДФЛ доудержанная = стр. 070 ( 500 руб)
добрый день, подскажите, как поправить ситуацию,
срок выплаты зарплаты - 10 число месяца, в этом месяце выплатили 9-го, а сегодня - 11 го - увидела, что платежка по НДФЛ не была отправлена в банк. Отправила сейчас.
получается, фактическая выплата - 9 января, НДФЛ перечислено 11 января. Посчитать и перечислить пени за день просрочки? А если я сегодня еще начислю и перечислю какой-нибудь рубль к зарплате, то это исправит ситуацию, или я уже совсем запуталась.. Там сумма небольшая, и пени за один день нестрашные совсем будут..
очень может быть
подождите когда в карточке появятся, если появятся вообще. все зависит о того, какие даты в 6ндфл 1 кв покажете.
Почему-то я Вам верю...
Совсем запуталась с 6-ндфл. Строка 70 "Сумма удержанного налога" Считаю нарастающим итогом с начала года?
В результате строка 040 сумма исчисленного налога минус строка 070 сумма удержанного налога = сумма, перечисленная в января 2018 года за декабрь?
А в 2-НДФЛ за 2017 год строка Сумма налога перечисленная указываю всё перечисление с учетом декабря? Правильно?
Да.
Если з/пл за декабрь 2017 выплатили в декабре 2017, то НДФЛ с этой з/пл нужно отразить и в стр.40 и стр.70 6-НДФЛ за 2017.
Если з/пл за декабрь 2017 выплатили в январе 2018, то НДФЛ с этой з/пл нужно отразить в стр.40 в 6-ндфл за 2017, а в стр.70-в отчёте за 1 кв.2018.
Да.
если вы имеете в виду декабрь 2017, то да.
нет такого контрольного соотношения.
Почему-то я Вам верю...
Подскажите, в чем может быть проблема, зарплата за декабрь начислена 31.12.2016, выплачена 13.01.2017. За декабрь 2017 - начислена 31.12.2017, выплачена 15.01.2018.
Во второй раздел НДФЛ с декабрьской зарплаты не попадает, а в строку 070 становится. Как быть? В чем ошибка?
да нет ошибки, р.1 с р.2 не совпадают.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
А если налог с декабрьской зарплаты удерживается в момент выплаты в январе он должен попадать в 4й квартал в строку 070?
то, что удерживается, попадает в р.2, а в р.1 - то, что начислено - т.е. сама зарплата и исчисленный с нее НДФЛ.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием