Я так и не могу понять, Вы вручную исправили сумму НДФЛ, которую удержали с работника (не очень понятно, как это можно было сделать)? Или только в 6-НДФЛ неправильно сумму поставили?Сообщение от Naglesh
 |
Я так и не могу понять, Вы вручную исправили сумму НДФЛ, которую удержали с работника (не очень понятно, как это можно было сделать)? Или только в 6-НДФЛ неправильно сумму поставили?
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Не факт. Только если первый месяц получения облагаемого дохода или нерезидент и т.п.
Naglesh
В отчётах следует показать правильно исчисленный (по НК) налог, реально удержанный налог.
А где и что надо исправлять на +-1 или >1 это только Вам видно.
у меня в 1с НДФЛ за июль 809, в отчете 6 нфдл за 9 мес тоже естественно с 809 и за год 6 нфдл тоже сделала с 809,а когда стала делать 2 нфдл по работнику там сама прога считает 808, если так все оставлять то 2 нфдл и 6 ндфл будет на рубль не идти,вопрос что сейчас делать? в 1с исправить?
получается мне в 1с сейчас исправить на 808? в отчетах получится исчисленный НДФЛ меньше удержанного на 1 рубль,что налоговая скажет на это?
а какие варианты, если
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
у вас работник один месяц июль работал? 808,47 это ВЕСЬ НДФЛ с начала года?
НДФЛ вообще-то считается нарастающим с начала года, и округляется ОБЩАЯ сумма, а не помесячная.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
господи,ну образно пишу,конечно не один месяц и не 808 общая за год
просто пример написала смысл в том что в 2 нфдл исчисленная на рубль меньше как и должно быть если округлить 808,47 до 808, другие месяца без копеек были там все ровно
товарищи коллеги подскажите как же мне лучше поступить
Как должно.
Работник за то что Вы удержали с него лишний рубль и перечислили в казну не пристрелит
(если, конечно, не начнёте его пытать по поводу возврата этого рубля), ФНС - тем более.
А это стоит прочесть:
3. Исчисление сумм налога производится налоговыми агентами на дату фактического получения дохода, определяемую в соответствии со статьей 223 настоящего Кодекса, нарастающим итогом с начала налогового периода применительно ко всем доходам (за исключением доходов от долевого участия в организации, а также доходов, в отношении которых исчисление сумм налога производится в соответствии со статьей 214.7 настоящего Кодекса), в отношении которых применяется налоговая ставка, установленная пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса, начисленным налогоплательщику за данный период, с зачетом удержанной в предыдущие месяцы текущего налогового периода суммы налога.
Сумма налога применительно к доходам, в отношении которых применяются иные налоговые ставки, а также к доходам от долевого участия в организации исчисляется налоговым агентом отдельно по каждой сумме указанного дохода, начисленного налогоплательщику.
Naglesh,
на мой взгляд возможны два варианта
1 вар. в годовом расчете 6-НДФЛ (если еще не сдали) - указать равные суммы верного начисленного и такого же удержанного налога, без стр. 090. (808 начислено = 808 удержано)
А работнику - по РКО выдать 1 руб. -как недополученную зарплату.
Переплату 1 руб в бюджете - подарить государству, или возвратить
2 вар. в годовом 6-НДФЛ - указываете честно - как было.
начислено 808
удержано 809
строка 090 - появляется в 1 кв. 18 года на 1 руб.
К тому времени (в 1 кв.18г) - сообщите работнику об излишне удержанном налоге
+ получите от работника заявление на возврат налога + реквизиты для перечисления 1,00 руб.
+ заполните платежку на 1 руб.
+ отправьте ее в банк
+ заплатите комиссию банка на эту платежку
спасибо,думаю тогда 1 вариант лучше,работник точно не заметит этого)
непонятно к чему вы это написали
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
