НДС авансы помогите разобраться

[Аноним]

Помогите разобраться с ситуацией. Никак не могу понять.

Компания оплачивает поставщику.
Получает товар. Получает УПД на поступление.
Суммы не равные. Оплачивает 100. Потом оплачивает 150. Получает товар на 210. И т.д.
В конце квартала остается аванс, условно 80. Поставщик дал все АвСчФ на все оплаты.

Если АвСчФ проводить не все, а оставить только последние, которые в сумме приблизительно равны остатку на конец квартала, то НДС уменьшается. Проводим все АвСчф за квартал - НДС увеличивается.
Но так же не должно быть? Там же зеркальное отражение? АвСчф, которые за квартал проводятся не должны вообще влиять на НДС, они же восстанавливаются при отгрузке?

Посчитали НДС к уплате. Потом провели все АВСчФ (получиили от поставщика позже), а НДС к уплате не уменьшился, хотя на конец квартала остался аванс. Стали проверять, и вот так получается.
Что-то я туплю

[Январь]

По авансовым счетам-фактурам НДС идет к вычету.
После получения товара и зачета аванса НДС к восстановлению. (к начислению)
И вычет уже обычный. Или вы что-то не так ввели или недоввели.

[Аноним]

По авансовым счетам-фактурам НДС идет к вычету.
После получения товара и зачета аванса НДС к восстановлению. (к начислению)
И вычет уже обычный. Или вы что-то не так ввели или недоввели.

я это понимаю. Я не понимаю, почему у меня НДС меняется.

если не проводить или проводить Авансовые счф, по которым поступление было в отчетном периоде, итоговый НДС к уплате не должен ведь меняться? НДС по авансам восстанавливается, остается только НДС по поступлению.
Провожу АвСчф - сумма НДС к уплате больше. Не провожу - меньше.

[Январь]

По описанию с ваших слов не понятно, что именно вы делаете.

если не проводить или проводить Авансовые счф, по которым поступление было в отчетном периоде, итоговый НДС к уплате не должен ведь меняться?

Если суммы совпадают, то не должен. Но учетом того, что у вас суммы не равные, все может быть. Не должно, но может. Договор один по всем операциям? (не физически, а в программе)
Посмотрите не итоговые суммы НДС к уплате, а операции, какие вы провели, какие проводки и записи книг они вам дали.

[Аноним]

По описанию с ваших слов не понятно, что именно вы делаете.

Есть оплаты, которые закрываются поступлениями в отчетном периоде.
Провели УПД на поступления.
Потом поставщик дал счета фактуры на все авансы текущего периода.
Эти АвСчФ все провели в базе, но НДС к уплате не уменьшился. Но поскольку на конец периода по этому поставщику остался аванс, то НДС должен уменьшится. Авансов в отчетном квартале больше чем поступлений.

Стали проверять. Убрали счета фактуры на авансы текущего, за исключением последнего. НДС уменьшился. Провели - увеличился. Я не могу понять, как АвСчФ увеличивают НДС, если они закрываются поступлениями.
Там же сумма проводится по КПок и КПрод. Остается НДС на поступление. Ну и превышение аванса над поступлениями должно давать уменьшение НДС по итогу.

Буду смотреть еще.


Спасибо!

[Январь]

Программа какая у вас?
Если 1с, то после ввода новых документов (те же счета-фактуры на аванс) надо всё перепрововести и документы "записи книги покупок/продаж" перезаполнить
Проверьте еще даты, может не тем месяцев ввели.

Я не могу понять, как АвСчФ увеличивают НДС, если они закрываются поступлениями.

Авансовые счета-фактуры от поставщика никак не могут НДС увеличивать. Точно счета-фактуры полученные вводили, не перепутали с выданными?

[Аноним]

Программа какая у вас?
Если 1с, то после ввода новых документов (те же счета-фактуры на аванс) надо всё перепрововести и документы "записи книги покупок/продаж" перезаполнить
Проверьте еще даты, может не тем месяцев ввели.



Авансовые счета-фактуры от поставщика никак не могут НДС увеличивать. Точно счета-фактуры полученные вводили, не перепутали с выданными?

Нет. Я сама не могу понять, что это такое. Проводим АвСчФ полученные и НДС к уплате увеличивается. Убираем АвСчф, оставляем только последний (в сумме аванса на конец квартала, который остался), НДС уменьшается. Регламентные по НДС делаем, перезакрываем период. Договор один.

Буду разбираться.

Спасибо!

[Oksana_Sutormina]

Проводим АвСчФ полученные и НДС к уплате увеличивается. Убираем АвСчф, оставляем только последний (в сумме аванса на конец квартала, который остался), НДС уменьшается.

Как вы отражаете зачет аванса/погашение задолженности в документах реализации и в платежных документах? Автоматически, по документу или не засчитываете/не погашаете?
Если используете 2 и 3 способ, то возможно за текущий период есть не закрытые реализацией авансы и они не попадают в книгу покупок.

[Аноним]

Как вы отражаете зачет аванса/погашение задолженности в документах реализации и в платежных документах? Автоматически, по документу или не засчитываете/не погашаете?
Если используете 2 и 3 способ, то возможно за текущий период есть не закрытые реализацией авансы и они не попадают в книгу покупок.

автоматически.


на начало квартала был остаток по авансу выданному условно 100 руб
Потом было поступление 100 руб. Аванс прошлого периода закрылся.
Потом в 4 кв были авансовые оплаты. Потом поступления. Суммы оплат и суммы УПД полученных не совпадают, платим частями. Остался аванс на конец периода условно 150.
Посчитали предварительно НДС к уплате.
Поставщик предоставил АвСчф на все оплаты. Провели. НДС не изменился. А должен был бы, оплат в целом по кварталу больше чем покупок.
Убрали все авансовые СчФ кроме последнего, который немного больше чем 150 (остаток аванса на конец). НДС уменьшился.
Я даже не могу предположить в чем проблема. Аванс на начало периода закрылся первой поставкой. Дальше уже были оплаты и поставки текущего квартала.
авансовые счФ не могут так влиять на налог, там же зеркальное отражение в книгах покупок и продаж.
Не первый раз уже так. Вот если авансовый СчФ будет на остаток аванса на конец квартала, тогда все правильно считает.

разбираюсь дальше.

[Январь]

Аноним, а можете на примере одной операции (оплата, счет-фактура на аванс, поступление, зачет аванса и итоговые развернутые ОСВ по 60 и 76.ВА) на скринах показать?
Регулярно берем НДС с авансов поставщику к вычету, и суммы оплат/поставок никогда не совпадают. Но проблемы случались именно если вводить только последние счета-фактуры, и то решаемые указанием, по какой оплате делать зачет аванса.