Уведомления в декабре 2024 г

[GLOR]

Добрый день. Будьте добры, помогите, пожалуйста разобраться какие коды отчетного периода нужно указать в уведомлении по ндфл начисленным в конце декабря. 28 декабря, в последний рабочий день, начисляем зарплату за декабрь, подаем уведомления по ндфл и оплачиваем эти суммы. Какие коды отчетного периода нужно указать ?
- НДФЛ 34/04 или 34/13 ? Код 34/13 мы указываем при выплате аванса 25 декабря, а в письме ФНС от 18.11.2024 г указано : "В целях корректного определения принадлежности сумм денежных средств, перечисленных и (или) признаваемых в качестве единого налогового платежа, в этом же уведомлении налоговым агентам следует отразить сумму исчисленного за период с 23 по 31 декабря 2024 года НДФЛ с указанием кода отчетного периода 34/13." Получается, что два уведомления за декабрь, аванс и зарплата будут с одним кодом?
Заранее благодарна, Юлия.

[Анонима]

Достаточно подать одно уведомление с кодом отчетного периода 34/13, где указать сумму удержанного НДФЛ за период с 23 по 31 декабря 2024 года.

[Oksana_Sutormina]

Получается, что два уведомления за декабрь, аванс и зарплата будут с одним кодом?

Только одно уведомление с общей суммой. Код 34/13.
При подаче двух уведомлений одно ляжет на другое. Несколько уведомлений с одним периодом не суммируются.

[GLOR]

Добрый день. Спасибо за ответы. Поняла.

[бух2007]

28 декабря, в последний рабочий день, начисляем зарплату за декабрь,

начисляете или выплачиваете?
Если выплаты в декабре не будет, то уведомление не нужно

[GLOR]

начисляете или выплачиваете?
Если выплаты в декабре не будет, то уведомление не нужно

Спасибо за отклик. Оплачивать буду и уведомления отправлю, вот только не сообразила как правильно с кодами поступить, привыкла два раза в месяц отправляю уведомления и два разных кода.

[Oksana_Sutormina]

Но на НДФЛ с ЗП за ноябрь, выплаченной, как понимаю, примерно 10 декабря, подаётся уведомление с кодом 34/03.
Поэтому уведомлений в декабре два (34/03 и 34/13), а вот в январе у вас уведомлений не будет. Первое уведомление в феврале до 03.02 за период выплат с 23.01 по 31.01

[Аноним]

а вот в январе у вас уведомлений не будет. Первое уведомление в феврале до 03.02 за период выплат с 23.01 по 31.01

Почему не будет? А за аванс, выплаченный к примеру 20 января?

[Oksana_Sutormina]

Почему не будет?

Не думаю, что аванс 25 числа, выплачивается у GLOR только в декабре.

[olga-osina]

добрый день, подскажите пожалуйста, кто подал уведомление в декабре по взносам, у вас в 1с правильно отразилось?
у меня не сминусовалось сальдо с счета 68.90 на сумму страховых взносов за декабрь (уведомление и уплату сделали 28 декабря)

[Генук]

olga-osina, две ручные операции бухсправки: минусом от 28.01.2025 и плюсом на 31.12.2024

[olga-osina]

Генук, т.е. я сделала сведения об уплате налогов от 28.12.2024 - это не то?
ручной операцией
31.12.2024 дт 69.09 кт 68,90 - 3000
28.01.2025 дт 69.09 кт 68,90 - (3000)
так или опять не так?

[Генук]

olga-osina, я просто подумал, что программа 1С автоматически сформировала проводку 69.09 - 68.90 завтрашним днём.

А раз сами вручную её делаете, то к чему вопрос? Делайте 28.12.2024
Кстати, Сведения об уплате налогов в 1С без движений и проводок.

[olga-osina]

Генук, а может Вы мне еще расскажете замысел налоговой - про НДФЛ. сдала уведомление за первую часть декабря. 6-ндфл еще не сдавала.
а теперь эта сумма по уведомлению за 1 часть декабря вылезла и попала в резерв и сумма к уплате завтра меньше на эту сумму.

[olga-osina]

olga-osina, я просто подумал, что программа 1С автоматически сформировала проводку 69.09 - 68.90 завтрашним днём.

кстати нет, 1с не сделала, сдела проведение месяца за январь, без движений. спасибо

[Генук]

olga-osina, это не придумки ИФНС, а ст. 78 НК РФ. При подаче Уведомления по НДФЛ или СВ - они сразу же списываются с Тулы на соотв. КБК в резерв.

[Генук]

olga-osina, а надо не январь смотреть, если речь об 1С БП, а декабрь - самая последняя операция в Закрытии декабря - Начисление налогов...

[olga-osina]

olga-osina, а надо не январь смотреть, если речь об 1С БП, а декабрь - самая последняя операция в Закрытии декабря - Начисление налогов...

без разницы, сальдо все равно без ручных проводок не поменялось

[olga-osina]

olga-osina, это не придумки ИФНС, а ст. 78 НК РФ. При подаче Уведомления по НДФЛ или СВ - они сразу же списываются с Тулы на соотв. КБК в резерв.

ну кодекс кодексом, а я думала, что сумма к уплате у меня должна быть завтра 700 тыс (450 взносы за декабрь и 250 ндфл за 1 часть января) а у меня в ЛК светится к уплате 450 и вводит в заблуждение, а раньше такого никогда не было. всегда перед уплатой сверяюсь еще раз с ЛК, (чтобы лишнего не заплатить))))

[Генук]

olga-osina, третий год пошёл ЕНС )
Пора бы и привыкнуть, что СВ по уведомлению сразу уходят в резерв, если денег в Туле хватает. И отображаются в ЛК ЮЛ и как "к уплате", и "зарезервировано".

[olga-osina]

Генук, так говорю же, что раньше такого не было и если уж на то пошло, то в резерв ушла не сумма св. св 450 тыс, а в резерве 250.
я сначала подумала, что забыла сдать уведомление в декабре, сумма с ндфл копейка в копейку.

[Генук]

olga-osina, значит денег не хватило в Туле в конце декабря.

[olga-osina]

olga-osina, значит денег не хватило в Туле в конце декабря.

так мне завтра сколько уплачивать? 700 или 450?

[olga-osina]

и в истории ЕНС у меня не списано в счет уплаты по обязательству 28.12.2024 ндфл в сумме 250 тыс.
ошиблась налоговая.
что мне сделать, чтобы потом меня не обвинили

[Генук]

olga-osina, скрин дайте своего ЛК ЮЛ

[olga-osina]

Операции_ЕНП.jpg

[Генук]

olga-osina, сальдо какое было по ЕНС на эти дни?

[olga-osina]

Генук, у меня сальдо 0, от уплаты до уплаты, ни одной лишней копейки. вот эта сумма желтым 261362 как раз указана в уведомлении по ндмфл за период с 01.12 по 22.12. а они ее на ндфл не списали.

[Генук]

Подтвердите, что 26.12 сальдо ЕНС было нулевым?

Теперь точно: даты и суммы уведомлений, 6-НДФЛ и РСВ с 26-го декабря по сегодня.

[olga-osina]

Подтвердите, что 26.12 сальдо ЕНС было нулевым?

да