У нас торговое предприятие. Оборот небольшой. Надо оформить лимит остатка наличности в кассе. В банке дали типовой бланк. Возник такой вот вопрос: когда сдавать:
1. при образовании сверхлимитной суммы?
2. 1 раз в несколько дней?
3. на следующий день?
Не знаю какой выбрать? как лучше?
Лучше, чем Вы - никто Вам подсказать не может.
В 14-п сказано просто и лихо:
"Лимит остатка кассы определяется исходя из объемов налично-денежного оборота предприятий с учетом особенностей режима его деятельности, порядка и сроков сдачи наличных денежных средств в учреждения банков, обеспечения сохранности и сокращения встречных перевозок ценностей."
Все просто и понятно... Было бы, если не читать дальше
"При этом лимит остатка кассы устанавливается:
- для предприятий, имеющих денежную выручку и сдающих наличные денежные средства в учреждения банков или предприятия Госкомсвязи России ежедневно в конце рабочего дня, - в размерах, необходимых для обеспечения нормальной работы предприятий с утра следующего дня;
- для предприятий, имеющих денежную выручку и сдающих наличные денежные средства в учреждения банков или предприятия Госкомсвязи России на следующий день, - в пределах среднедневной выручки наличными деньгами;
- для предприятий, имеющих денежную выручку и сдающих наличные денежные средства в учреждения банков или предприятия Госкомсвязи России не ежедневно, - в зависимости от установленных сроков сдачи и суммы денежной выручки;
- для предприятий, не имеющих денежной выручки, - в пределах среднедневного расхода наличных денег (кроме расходов на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии)"
У нас примерно одна треть клиентов с установленными сроками - раз в день. При этом, лимиты у них установлены соответственно в среднедневую выручку.
Остальные (кто редко работает с налом) - "при образовании сверхлимитного остатка", - все с нулевыми.
У нас предприятие работает до 11 часов вечера (в это время ни один банк не работает и сдать деньги не получается).
Допустим, у нас ечть лимит и сдаем на следующий день(- для предприятий, имеющих денежную выручку и сдающих наличные денежные средства в учреждения банков или предприятия Госкомсвязи России на следующий день, - в пределах среднедневной выручки наличными деньгами), то может ли быть превышен лимит
Конечно может. Он может быть превышен в любой момент - предприятие же работает. Кто может точно рассчитать, когда придет клиент и скупит все, что есть на прилавках?
Рассчитайте лимит по этой схеме:
Скажем, оборот у Вас 50 000= в день.
Просите 50 000=*2 = 100 000= (Мы, мол в выходные работаем)
Прошу помощи.
Ситуация такая.
Банк установил лимит кассы - 4000 руб. Срок сдачи выручки - на следующий день.
ООО работает с 8-00 до 23-00.
Вопросы:
1. Сегодня выручка составила 5000 руб., эти деньги по приходнику приходуются в кассу организации и я пишу остаток в кассе на конец дня 5100 руб. На следующий день я отвожу их в банк. Я нарушаю кассовую дисциплину?
2. Вчера выручка была 2000 руб. В банк я её не отвёз. Сегодня выручка составила 3000 руб. Я пишу остаток в кассе на конец дня 5100. На следующий день я отвожу их в банк. Я нарушаю кассовую дисциплину? (ведь вчерашние 2000 я не отвез)
1.Да
2.Да
Над.К, а ты понимаешь, что значат слова "Срок сдачи выручки - на следующий день"? Меня они всегда ввергали в задумчивость...
Не-а, не понимаю. Я только понимаю, что если в кассе написан остаток на конец дня 5 тыс, а лимит установлен в 4 тыс - это превышение лимита
на конец днявот с этим бы разобраться...на следующий день
Сомнения у меня возникли вот почему.Сообщение от Над.К
По первому пункту - мне гл.бух банка сказала, что нарушения кассовой дисциплины нет, если я на следующий день отвезу выручку.
Получается, что она безграмотная?
Но с другой стороны, куда я отвезу выручку в 11 часов вечера?
К себе домой что ли? Оформив таким образом через счет 71 ? А потом утром верну их обратно, составив нулевой авансовый отчет и отвезу в банк?
Это ж маразм.
Антон, просите лимит увеличить. Другого не посоветуешь поскольку в обоих случаях вы нарушаете кассовую дисциплину
В таком случае, для чего в расчете лимита кассы предприятия присутствует срок сдачи выручки?
ЗАЧЕМ?
Ведь там есть такие сроки:
1) Ежедневно
2) На следующий день
3) При превышении лимита
4) Одни раз в ___ дней
?????????????
Если предрприятие работает круглосуточно, смена с 8-00 до 8-00 (Z-отчет), выручка за 1 число считается с 8-00 1-го числа до 8-00 2-го числа. В кассовой книге предприятия выручка за 1-е отражается 2-го, т.е. на следующий день, сдается инкассаторам. Как в такой ситуации превышение лимита считать?
Мое личное мнение
Если вы сдаете выручку раз в несколько дней, то соответственно лимит ваш будет допустим 3*выручка среднедневная. По-моему так.таком случае, для чего в расчете лимита кассы предприятия присутствует срок сдачи выручки?
2главбух: Завтра на работе попробую выяснить у нас просто таких клиентов нет так что не сталкивался с такой ситуацией
Леша, спасибо.
Мое личное мнение
А мне кажется, нет тут нарушения.
См. п. 6 Порядка №40:
Предприятия обязаны сдавать в банк всю денежную наличность сверх установленных лимитов остатка наличных денег в кассе в порядке и сроки, согласованные с обслуживающими банками.
В кассовой книге предприятия на конец дня, как правило, 0-00 (всю выручку инкассируем). Но по книге кассира выручка находится в кассе(ККМ). Может правильно еще и за часть дня приходовать и сдавать? У меня банк при проверке ни разу книгу ККМ не просил. На форуме прочитала, что и ее запрашивают(остаток смотрят).А мне кажется, нет тут нарушения.
Выручка зависит от сезона. Зимой 30-70, летом 150-300. Еще и в выходные резко возрастает
Мое личное мнение
У Вас отчет ККМ не идет с книгой?В кассовой книге предприятия на конец дня, как правило, 0-00 (всю выручку инкассируем). Но по книге кассира выручка находится в кассе(ККМ).
Пример.
01.01. в 8-00 снимаем Z-отчет. Заполняем первые гр. в книге ККМ (на начало смены).
02.01. в 8-00 снимаем Z-отчет. Заполняем остальные гр. в книге ККМ(на конец смены, выручка за смену, остаток в кассе). Запись- выручка за 01.01 100р. (фактически конец записи делается 02.01 в 8-00).
По книге ККМ на 02.01 в операционной кассе 100р.
Забираем наличность из операционной кассы, везем в офис. Записываем в книге ККМ сдано 02.01. 100р. В книге предприятия запись 02.01 "Выручка торговой точки №1 за 01.01 100р.".
Получается, что на 02.01. по кассовой книге было 0-00, а по книге ККМ 100р.
Мое личное мнение
Выдавайте остатки денег на подотчет и не партесь.
Откуда? Из операционной кассы?Выдавайте остатки денег на подотчет и не партесь.
Мое личное мнение
После обеда пойду в банк. Буду их трясти, как мне быть. Оставлять как есть или переделывать всю кассую за 2 месяца.
И еще. Интересный случай. В ноябре у меня банк проверял кассовую дисциплину. Нарушений тогда не было.
Но. Я в октябре два раза подряд выдавал одному и тому же лицу деньги в подотчет.
А ведь по закону запрещается выдавать деньги под отчет, если этот работник не отчитался за предыдущие полученные деньги.
Почему банк не обратил на это внимания? Или это не существенное нарушение?
В 8-00 вы снимаете Z-отчет и продавец-кассир передает деньги в общую кассу предприятия. Далее вы их отвозите в банк. И на конец дня 02 февраля у вас остаток "ноль".
А то, что сейчас лежит у продавца-кассира в ККМ, вас не должно волновать. Эти деньги он вам сдаст 3 февраля в общую кассу предприятия.
Банк проверяет именно общую кассу.
Иногда он может запросить тетрадь кассира-операциониста, только лишь для контроля: все ли вы деньги приходуете или нет.
Последний раз редактировалось Anton P.; 05.02.2007 в 11:51.
Согласна.В 8-00 вы снимаете Z-отчет и продавец-кассир передает деньги в общую кассу предприятия. Далее вы их отвозите в банк. И на конец дня 02 февраля у вас остаток "ноль".
А то, что сейчас лежит у продавца-кассира в ККМ, вас не должно волновать. Эти деньги он вам сдаст 3 февраля в общую кассу предприятия.
У нас так, но вот нашла: пост 22-27Банк проверяет именно общую кассу.
http://forum.klerk.ru/showthread.php...D%EA+%CA%CA%CC
Еще и с налоговой беда.
Последний раз редактировалось главбух1995; 05.02.2007 в 12:19.
Мое личное мнение
Скажите, пожалуйста, в этом году оформляли бланк из банка по расчету на установление предприятию лимита остатка кассы. Банк установил лимит 10000 рублей. И написал, что разрешено расходование выручки (имеется в виду из кассы) на заработную плату и выплаты социального характера, а также закупку сельскохозяйственной продукции у населения. И ВСЕ.
Скажите, имеем ли мы право приобретать у других юрлиц материалы и товары и оплачивать их через кассу наличными. Мы так делаем, не смотря на эту бумагу из банка.
Я вот не знаю, правильно это или нет.
Конечно же неправильно,банк ведь отметил на какие цели Вы можете расходовать наличные средства.
Письмо ЦБ РФ от 19.06.2006г. № 26-13-4-16/40598
Ируня, сто раз обсуждалось. Нет за это санкций
Спасибо.
Я уже нашла все обсуждения и что за это санкций нет.
А можно ли снимать Z-отчет в 12-00 и в течение часа сдавать выручку в банк? Ведь в таком случае не будет превышения лимита. По документам- Z-отчет (например) 05.02.07г. 2000=, сдано в банк 05.02.07г. 2000=. Остаток на конец дня- 0=. Вся выручка, пробитая после 12-00 05.02.07г. будет отражена в Z-отчете за 06.02.07г. Нет ли в такой схеме нарушений?
Теона, выручку по Z-отчету, снятому 5.02 в 12-00 к какому дню относите, к 4.02 или 5.02?
Мое личное мнение
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
