значит так расходы за 2007 я относила на 97, т.к. не былоприбыли, но в январе я получила прибыль, и учла все расходы за 2007 , а с января все уже на 26 отправляла потом пошло оборудование... и большие расходы...Сообщение от Svet.a
значит так расходы за 2007 я относила на 97, т.к. не былоприбыли, но в январе я получила прибыль, и учла все расходы за 2007 , а с января все уже на 26 отправляла потом пошло оборудование... и большие расходы...
так они вашей прибыли не касаютсяпотом пошло оборудование... и большие расходы...
почему? они же уменьшают доходы?
а о прибыли в данном случае вообще нет речи, т.к. расходы больше доходов, во втором квартале
через амортизацию после ввода. вы из предыдущих постов ничего не вынесли, перечитайте ещепочему? они же уменьшают доходы?
Давайте на проводках, ОК?
1. Купили товар ( не ВЫ и НДС не берем)
41-60= оприходовали товар 100
62-90= продали 120руб
90.2-41= списали стоимость товара 100
2. Купили ОС
08-60= приняли на учет 100
03-08= ввели в эксплуатацию 100
02-03= начислена амортизация 5
20( 26)-02= 5 амортизация отнесена на расходы ежемесячно исходя из СПИ и стоимости оборудования.
Так в общем виде.
то есть я хочу Вам показать что сразу списать в расходы стоимость оборудования нельзя!
Мы действительно перешли на 4 страницу!
Последний раз редактировалось Сафа; 19.06.2008 в 14:29.
что это?02-03= начислена амортизация 5
Если не права-подправьте.что это?
просто что то лишнее и непонятное-этого достаточно20( 26)-02= 5 амортизация отнесена на расходы ежемесячно исходя из СПИ и стоимости оборудования.
ВСЕ ДЕВОЧКИ, ПОНЯЛА, СПАСИБО ВАМ БОЛЬШОЕ, Я ЗАВИСЛА НА ПОЛНОЙ СУММЕ РАСХОДОВ, ТЕПЕРЬ ВСЕ ЯСНО И С АМОРТИЗАЦИЕЙ....
ДО СТРАУСА ДОШЛО!!!!
А что плохого в 4 странице?
Здравствуйте. Снова влезаю в чужую тему.
Перечитала посты. Я поняла, кажется про проводку с доначисление прибыли. Просто я начисление прибыли на 68 счет всегда делала вручную, и К68 был именно той суммой, которую надлежало перчилсить. Спасибо за разъяснение) Никак не возбмусь за подробное изучение этого ПБУ18) ВО время моей учебы его еще не придумали, а потом перерыв в работе и не сталкивалась.
По теме. Сафа права- сдаваемое в аренду действительно 03 счете. Тока сама я учитываю на 01 (технически как отразить в 1С не поняла, да и имущество уже числилоось до моего прихода в организацию на 01 менять не стала.)
А автору темы- почитайте про учет основных средств ПБУ и НК РФ про амортизируемое имущество.
И про НДС к возмещению. Нет правильно оформленного счета-фактуры-нет и НДС к возмещению, а придет вам верно оформленный во 2 квартале, значит во втором его и отразите к уменьшению НДС.
НДС и прибыль-это не одно и то же.
Вопрос к отвечающим.
А если Еллена "забудет" о прошлогодних расходах по настоянию руководства, и отнесет их на непримаемые? ТАкой вариант тоже как грубое нарушение ведения БУ?
И что может быть за грубое нарушение (сходу можете ответить)?
нет, расходы из ЧП никого не волнуютА если Еллена "забудет" о прошлогодних расходах по настоянию руководства, и отнесет их на непримаемые? ТАкой вариант тоже как грубое нарушение ведения БУ?
нет, не интересоваласьИ что может быть за грубое нарушение (сходу можете ответить)?
[И что может быть за грубое нарушение (сходу можете ответить)?[/QUOTE]
Сходу? 15 тысяч.
Сходу? 15 тысяч.[/QUOTE]
Это главбуху присуждается?
ой , а меня еще умная мысль озарила... а как же быть с с/ф её оформлять?
Это главбуху присуждается?[/QUOTE]
Я была неправа.
КоАП
Статья 15.11. Грубое нарушение правил ведения бухгалтерского учета и представления бухгалтерской отчетности
Грубое нарушение правил ведения бухгалтерского учета и представления бухгалтерской отчетности, а равно порядка и сроков хранения учетных документов -
влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двух тысяч до трех тысяч рублей.
Примечание. Под грубым нарушением правил ведения бухгалтерского учета и представления бухгалтерской отчетности понимается:
искажение сумм начисленных налогов и сборов не менее чем на 10 процентов;
искажение любой статьи (строки) формы бухгалтерской отчетности не менее чем на 10 процентов.
С какой с-фактурой?
а как же быть с с/ф её оформлять?это о чем? какая? от кого?
Мое восхищение и благодарность отвечающим!Это по поводу терпения, проявляемого к нашим вопросам)
с/ф на оборудование - ндс, а амортизация идет в расходы и в декларацию по прибыли?
....Пошла читать еще раз ПБУ и НК
Если оборудование приобретено с НДС, тогда да. Д19.1К60 будет НДС входящий.
Но Д68.2К19.1 (книга покупок) только тогда, когда счет-фактура есть на руках правильно оформленный. Если его нет, то сумма остается на 19.1 и уходит оттуда в том периоде, когда появляется с/ф. (если с/ф принеет вам ваш директор и отдаст лично в руки после сдачи отчета, тогда уточненка за старый период, если получите в другом отчетном периоде почтой-тогда включите в тот период, когда получили),
И сразу же у меня вопрос: а сколько времени это НДС можнодеражать на 19 счете?
знакомая бухгалтер-аудитор говорит, что год. но сама я инфу по этому вопросу не искала.
Спасибо!!!!!
подскажите....зачем же Вы бухгалтерский учет затрагиваете, сами пищете что ПБУ 18 не применяете?
у меня есть расходы, не принимаемые для налогообложения. Обязана ли я работать в соответствии с ПБУ 18???
за полугодие я получила прибыль, но за 2006-2007 года был убыток...
Решила перенести часть убытка...
теперь возникает вопрос... если никогда не работали по ПБУ 18... надо ли задним числом делать проводк, связанные ОНА и др....???
или просто перенести убыток... и ни чего в бух учете не делать????
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
