 |
Да, ограничений по дейстующему НК нет (ст 283).
Где показать что я уменьшаю убыток прошлого года на прибыль 2 кв. 2009. Ведь Приложение №4 к листу 02 сдавать за полугодие не требуется (только за 1 кв. и за год)!
Если я его все-же сдам, то будет ли он считаться "законным"? Или налоговая имеет право сделать вид что она это Приложение №4 к листу 02 "не заметила ( типа сдавать то его не нужно, а следовательно его ни нет).
Я кстати, тоже интересуюсь последним вопросом...
Как я могу указывать сумму убытка по строке 110, если у меня нет приложения №4 к Листу 2??? В НК этот случай никак не прописан.
И еще вопрос:
В инструкции сказано:
1 квартал
стр.210= стр.290(за 9 месяцев предыдущ.отчетн.периода)
полугодие
стр.210 = стр.180(1 квартал) + стр. 290(1 квартал)
9 месяцев
стр.210 = стр.180(полугодие) + стр. 290(полугодие)
год
стр.210 = стр.180(9 месяцев) + стр. 290(9 месяцев)
А в декл. за полугодие стр.210 из 1 кв. к стр.180(1 квартал) + стр. 290(1 квартал) прибавлять не нужно?
не нужно.
Сообщение от FM
Спасибо
Здравствуйте клерки! Подскажите новичку! ООО зарегистрировано в мае. ОСНО. Деятельность не велась, З/п не начисл.и не выдавалась., движения по р/сч.не было. Много различной информации узнаю, но хотелось бы уточнения. Удобнее сдавать декларации по каждому налогу отдельно, или можно сдать единую (упрощенную) декларацию? На одном из сайтов вычитала, что декларацию по налогу на прибыль надо сдавать отдельно. Это действительно так?
нет.Это действительно так?если у вас небыло движения по счетам и не возникала база для исчисления налогов нужно единую. УК чем вносили?Удобнее сдавать декларации по каждому налогу отдельно, или можно сдать единую (упрощенную) декларацию?
FM, Спасибо большое за ответ! УК не внесен, в балансе покажу по стр.240 (Деб.задолж.). Директор говорит, внесут в след.месяце.
интересно, как у вас зарегистрировали ООО, если УК даже частично не внесен?УК не внесен, в балансе покажу по стр.240 (Деб.задолж.). Директор говорит, внесут в след.месяце.
но ведь р/сч открыли, значит движение по р/сч уже было, значит по каждому налогу отдельно
Не страшно платить налоги, страшно когда их не с чего платить!
FM, Регистр. через фирму.
Не правильно. Это расчет для старой декларации. Для новой с июля 2008 года такой порядок:
Компаниям, уплачивающим ежемесячные авансовые платежи, стоит проверить заполнение строк 210–230 листа 02 декларации. В них отражаются суммы исчисленных авансовых платежей согласно декларации за предыдущий отчетный период (строки 210–230 листа 02) и суммы ежемесячных авансовых платежей, причитавшихся к уплате последнего квартала отчетного периода (строки 290–310 листа 02 той же декларации).
Аноним, откуда вы это взяли?Не правильно. Это расчет для старой декларации. Для новой с июля 2008 года такой порядок:
Компаниям, уплачивающим ежемесячные авансовые платежи, стоит проверить заполнение строк 210–230 листа 02 декларации. В них отражаются суммы исчисленных авансовых платежей согласно декларации за предыдущий отчетный период (строки 210–230 листа 02) и суммы ежемесячных авансовых платежей, причитавшихся к уплате последнего квартала отчетного периода (строки 290–310 листа 02 той же декларации).
В инструкции написано:
5.8. По строкам 210-230 указываются суммы начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период. По строкам 210-230 указываются:
- организациями, уплачивающими ежемесячные авансовые платежи не позднее 28-го числа каждого месяца, с последующими расчетами в Декларациях за соответствующий отчетный период, - суммы исчисленных авансовых платежей согласно Декларации за предыдущий отчетный период данного налогового периода (а это строка 180 предыдущей декларации), и суммы ежемесячных авансовых платежей, причитавшихся к уплате 28-го числа каждого месяца последнего квартала отчетного периода; (а это строка 290 предыдущей декларации)
подскажите пожалуйста, если мы оказываем услуги и перепродаем товары, то в декларации по налогу на прибыль, Лист 02 приложение 2 - у меня будет заполнена строка и 010 и 020 ?
Или 020 мне заполнять не надо? (прямые расходы налогоплат, осущ.продажу товаров)
и 010, и 020, и 030
в 010 - прямые расходы по услугам
в 030 - себестоимость товаров
в 020 - себестоимость товаров + транспортные расходы (если у вас по учетной политике транспортные расходы считаются по среднему проценту)
спасибо, так и делала и вдруг засомневалась
строка 210 за полугодие= налог за 1 квартал+ по строке 290 суммы равные тому же налогу., т.е. налог за 1 квартал*2.
Не страшно платить налоги, страшно когда их не с чего платить!
Помогите кто может. Запуталась. Декларация по налогу на прибыль. Приложение №5 к Листу 02. Расчет распределения авансовых платежей по налогу на прибыль по обособленным подразделениям. Интересует строка 120 - расчет ежемесячных авансовых платежей на следующий отчетный период. Считала, что строка 120 приложения 5 заполняется аналогично строке 290 Листа 02 - расчет налога на прибыль. Но услышала что она расчитывается исходя из доли налоговой базы обособленного подразделения. Если можно, дайте ссылочку на законодательство.
Приказ Минфина РФ от 05.05.2008 N 54н (с изм. от 21.05.2009) "Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на прибыль организаций и Порядка ее заполнения" п.10.8. По строкам 120 отражаются ежемесячные авансовые платежи, подлежащие уплате в бюджет субъекта Российской Федерации в квартале, следующем за отчетным периодом. Сумма ежемесячного авансового платежа в целом по организации (строка 310 Листа 02) распределяется между организацией без обособленных подразделений и каждым действующим обособленным подразделением (группе обособленных подразделений) исходя из долей налоговой базы (%), приведенных по строке 040 Приложений N 5 к Листу 02 Декларации (суммы ежемесячных авансовых платежей на II, III и IV кварталы - соответственно, исходя из долей налоговой базы за I квартал, полугодие, 9 месяцев текущего налогового периода). Суммы ежемесячных авансовых платежей на четвертый квартал являются также ежемесячными авансовыми платежами на первый квартал следующего налогового периода, которые отражаются по строкам 121 Деклараций за 9 месяцев.
подскажите пожалуйста, если мы уплачиваем авансовые платежи по итогам квартала (не ежемесячно), тогда я строку 210(лист 02) не заполняю. а в строках 270 и 280 я должна указать полную сумму налога (но ведь это же за полугодие), или от этой суммы отнять уплаченный аванс в 1 квартале?
заполняю...подскажите пожалуйста, если мы уплачиваем авансовые платежи по итогам квартала (не ежемесячно), тогда я строку 210(лист 02) не заполняю.
270=190-220-250
280=220+250-190...
Доброго времени суток!
За 2008 г.-убыток. За 1 квартал 2009 г.- прибыль. заполнил приложение № 4 и по строке 110 листа 02 поставил сумму на уменьшение. Во 2-м квартале 2009 г. убыток. (за полугодие прибыль). По строке 110 листа 02 мне оставлять ту же сумму, что указывал в 1-м квартале или меньшую?
С Уважением, Шило.
Живи по уставу-завоюешь честь и славу!
Не больше, чем прибыли получили за полугодиеПо строке 110 листа 02 мне оставлять ту же сумму, что указывал в 1-м квартале или меньшую?
Супер! Спасибо большое!
Живи по уставу-завоюешь честь и славу!
Добрый день! Не заполнила в декларации по прибыли в прил № 1 стр. 200 "Сумма доходов, не учитываемых при определении налоговой базы". Вопрос: зачем вообще ввели эту строку? предполагаю, чтобы разделить такие доходы по листу 7 и по этой строке. но, т.к. лист 7 заполняется за налоговый период, то м.б. имеет смысл заполнять эту строку также только за год? и если эту строку надо все же заполнять, то имеет ли смысл сдавать уточненку?
не имеет...и если эту строку надо все же заполнять, то имеет ли смысл сдавать уточненку?
не имеет...
спасибо, но все же когда надо эту сторку заполнять? за год? или в каждый отчетный период?
ТВГ, по правилам - каждый отчетный период. Но соблюдать ли эти правила или нет - каждый для себя решает сам.
строка 210 декларации за полугодие=180 за 1 кв+290 за 1кв.
290 за 1кв=180 1кв
Я правильно поняла?
Т.е. за полугодие в строке 210 указывается строка 180*2?
да
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
