НДС

[Morena]

подскажите пожалуйста,

можно ли ставить на возмещение НДС по 08 счету?! (19.08).

по таможне 19.05 можно ведь сразу посатвить?!

[Тоня]

Вопрос именно по таможенному НДС с ввезенного ОС ?

[FM]

Morena, что у вас на 08?

[Morena]

на 08 у меня парочка невведенных ОС, в связи с тем, что фактически они испорчены, но что с нимим пока делать - не решили и несколько сборных помещений, которые еще будут достраиваться и дооборудоваться.

по таможенному НДС - там были и ОС (какието введены, какието нет) и товары для перепродажи.

[FM]

парочка невведенных ОС

по этим к вычету при вводе. Если вводить не собираетесь, значит и вычета пока не получится...

[Тоня]

по таможенному НДС - там были и ОС (какието введены, какието нет) и товары для перепродажи.

По товару предъявляйте, если НДС уплачен и товар выпущен.А вот по 08... только если готовы спорить с налоргами.

[Morena]

ага, спасибо, поняла. значит на всякий случай лучше подождать ввода,спорить пока с налоговыми не готова.

подскажите пожалуйста, есть какие-то нюансы с ндс по услагам строительства сторонними организациями временных помещений?

[FM]

Ньюансов нет.

[Morena]

а скажите, поэтапное принятие или по очередям - это относится к стройительству недвижимого имущества....? я знаю, что путаю теплое с мягким, вот пытаюсь разобраться....

[Тоня]

поэтапное принятие или по очередям - это относится к стройительству недвижимого имущества...

И к нему тоже.

[Morena]

еще можно вопросик по налоговому агенту?!....

были услуги от иностранца, я ндс, как налоговый агент должна уплатить в момент оплаты иностранцу и поставить в книгу покупок и продаж тогда же?!

[Тоня]

Услуги оказаны? Тогда заявляйте вычет.

[Morena]

вычет заявлю, а на уплату когда ставить?! в момент оплаты контрагенту?

[Тоня]

в момент оплаты контрагенту?

с/ф в книгу продаж.

[Morena]

с/ф в книгу продаж.

это когда услуги отразила?!

[Тоня]

Это когда налоговый агент НДС уплатил в бюджет.

[Morena]

а я вот такое нашла
Особые сроки для перечисления удержанного НДС в бюджет установлены Налоговым кодексом РФ только для тех случаев, когда у иностранца приобретаются работы или услуги.
В таких ситуациях сумму налога нужно перечислить в бюджет одновременно с выплатой (перечислением) денежных средств иностранному лицу (абз. 2 п. 4 ст. 174 НК РФ).

[Morena]

так, можно еще раз как для дурака?!

есть услуги нет оплаты - НДС ставим к возмещению тогда, когда были услуги оказаны, к упалте тогда, когда оплатили иностранцу.

Так?!

[Morena]

А! нашла!
Обращаем ваше внимание, что заявить к вычету уплаченный за иностранного поставщика (подрядчика, исполнителя) НДС вы можете уже по итогам того периода, в котором уплатили налог в бюджет (п. 3 ст. 171, ст. 172 НК РФ).


Значит, пока я не оплатила услуги - я не к вычету не к уплате стаивть НДс не могу?......

[Тоня]

есть услуги нет оплаты

Вам иностранец оказал услуги, которые вы еще не оплатили? Так откуда тут вообще агентскому НДС взяться*

[Morena]

ну.... он же все таки агентсякий..... ведь контрагент иностранец..... или я опять в понятиях путаюсь

получается, он становится агентским только в момент оплаты контрагенту?! и тогда, например, через год, я смогу отразить НДС в книгах покупки и продаже?

[Тоня]

Обязанность удержать и перечислить налог возникает только в момент оплаты услуг иностранному подрядчику.

[Morena]

Спасибо! удержать и перечислить и соответствено отразить

значит ждемс когда скажут платить

[FM]

Morena, услуги приобретались для деятельности облагаемой НДС?

[Morena]

да, для деятельности облогаемой ндс.

[Зилион]

Добрый день!

Подскажите пожалуйста,
1.Оплатили ин.контр. 11.09, так же 11.09 был перечислен 18% НДС как налоговый агент по курсу 30,8851. , валютный платеж 11.09 не прошел, а только 14.09 курс 30,7246. получается переплатила, как исправить или не нужно?

2.проверьте пожалуйста проводки:
02.09-44/60-оказаны услуги
11.09-60/68-удержан НДС
11.09-68/61-перечислен НДС
11.09-68/19-удержан НДС

3.Счет/ф сделать только на НДС, который уплачен 11.09 или на всю сумму оказанных услуг 02.09?

Извините за глупые вопросы

[FM]

да, для деятельности облогаемой ндс.

тогда можете спокойно к вычету когда удержите и перечислите в бюджет.

[Зилион]

тогда можете спокойно к вычету когда удержите и перечислите в бюджет.

если в дальнейшем экспорт, тоже можно спокойно к вычету?

[FM]

Оплатили ин.контр. 11.09, так же 11.09 был перечислен 18% НДС как налоговый агент по курсу 30,8851. , валютный платеж 11.09 не прошел, а только 14.09 курс 30,7246. получается переплатила, как исправить или не нужно?

в декларации укажите сумму по курсу 14.09, остальное попросите вернуть.

3.Счет/ф сделать только на НДС, который уплачен 11.09 или на всю сумму оказанных услуг 02.09?

в с/ф должна быть сумма услуг и НДС (по курсу 14.09).

[FM]

если в дальнейшем экспорт, тоже можно спокойно к вычету?

, если он облагаемый.