Сторно списания ОС

[white_cherry]

Добрый день. Возник вопрос - существует ли такое понятие как "Сторно списания ОС"? то есть ОС списали в июле, благополучно закрыли месяц, во всех нужных регистрах прописалось, что ОС списан, а в августе опомнились и нужно сделать сторно. С точки зрения бух учета возможно ли делать сторнирующую запись или нужно делать новое "Принятие к учету ОС"? (спрашиваю потому что на мой взгляд такая сторнирующая запись не совсем корректна т.к. проводки-то сторнируются, а вот в регистрах как были записи, что ОС списан, так они и остались - соответственно, система продолжает видеть, что ОС списан)

[Генук]

когда я слышу про закрытый первый месяц ещё безотчётного квартала - мне иногда хочется сказать всё, что я думаю...

[Соник]

а в августе опомнились и нужно сделать сторно.

я не поняла за чем сторнировать? Вы что не должны были списывать ОС?

[white_cherry]

когда я слышу про закрытый первый месяц ещё безотчётного квартала - мне иногда хочется сказать всё, что я думаю...

я не бухгалтер. я программист. со слов бухгалтеров "Период закрыт - разрешения распровести документ списания нет."

я не поняла за чем сторнировать? Вы что не должны были списывать ОС?

бухгалтера поняли, что ошиблись (опустим подробности, хотя моё воображение рисует картину уже выкинутого ОС, а потом его нахождение)

[Генук]

второй раз:
период откройте

[white_cherry]

второй раз:
период откройте

главбух отказывает открывать период

[Генук]

Вы программист или где?
физически удалите внешней обработкой док списания...

а для себя усвойте - она не бухгалтер... ей надо менять ремесло

[Соник]

главбух отказывает открывать период

глупость какая, у нее июль можно спокойно открыть и все поправить, отчеты-то по нему не сдавались.
Если вы программист, то спокойно откроите период, удалите документ и закроите.

[БухАнка]

когда я слышу про закрытый первый месяц ещё безотчётного квартала - мне иногда хочется сказать всё, что я думаю...

Скажите! Не надо себя сдерживать.
(Отчеты ведь не только в налоговую сдаются...)

[Генук]

давайте различать не только бухгалтерский учёт от налогового, но и управленческий учёт... а также учёт для МСФО... для банковских кредитов и т.д.

в теме вопрос идёт о бухгалтерском учёте

[БухАнка]

Вот и я про то же... Так что же плохого или неправильного в ежемесячном закрытии учета?

[Генук]

зачем же так насиловать себя в России, замораживая российский же бухучёт помесячно?

мы же не в Германии, где 2-го октября уже все бумажные документы за сентябрь подшиты в свои папочки...

[БухАнка]

Просто все остальные ежемесячные отчеты получаются у меня в результате корректировок данных российского БУ. И если я начну править первоисточник, то не смогу объяснить данные производных.

[Генук]

БухАнка, здесь клиника состоит в том, что та ГБ забыла о налоге на имущество... здесь не поможет никакой отчёт по корректировкам... когда на её место придёт преемница - может быть она ей лично скажет то, о чём я умолчал...

[БухАнка]

Ну вообще-то может не стоит так категорично? Мало ли какие ситуации бывают. Например, могло быть так, что ОС казалось неремонтируемым на конец месяца. А в следующем месяце пришел какой-нить кулибин и починил его. А менять ради одного такого случая бухгалтерские процедуры никто не будет. С налогом на имущество, конечно, нехорошо получается... Придется декларацию вручную править и составлять какие-то справки. Впрочем, все могло быть и так, как Вы написали.

[Аноним]

Советы "когда я слышу про закрытый первый месяц ещё безотчётного квартала - мне иногда хочется сказать всё, что я думаю... "
хороши для небольших компаний.

А если это большая филиальная структура с головной компанией.
Куда отчетность сдается ежемесячно.

Не говоря уже о том, что есть некая организационная структура.

В данной ситуации есть ошибочно введенные данные.
В примере конечно указан июль, но ведь на практике это может быть не только другой квартал, но и прошлый год.
При этом удаление самого документа некорректно.
Ведь уже отчетность сдана и система должна формировать за каждый период правильные данные.

[Генук]

вот только мне не надо заливать про многофилиальные компании... нет там помесячного закрытия... в лучшем случае 10 октября все квартальные авизовки отчекрыжатся...

[Аноним]

вот только мне не надо заливать про многофилиальные компании... нет там помесячного закрытия... в лучшем случае 10 октября все квартальные авизовки отчекрыжатся...

Хотелось бы услышать реальный дельный совет.

[Генук]

в третий и последний раз - документы по ОС удалить
если жить не можете без месячной неизменности - сделайте две ручные операции: одну с теми проводками в июле, вторую - строго с такими же проводками красным в своём открытом периоде...

[Соник]

А если это большая филиальная структура с головной компанией.
Куда отчетность сдается ежемесячно.

ну я работаю в такой компании, ежемесячно сдаю отчеты голове, месяц закрываю. Но если вдруг выявляется ошибка, которую можно поправить, то отсылаю запрос в голову и мне открывают те доки, которые необходимо поправить. Да, это геморройно, но если это не закрытый отчетный период сданный в налоговую и пр., то лучше поправить все.
А работала я и в голове, но отчеты ежемесячно составляла в вышестаящую инстанцию, и там можно было договорится и внести изменения.
В данной ситуации, я не вижу проблеммы.

[white_cherry]

в третий и последний раз - документы по ОС удалить
если жить не можете без месячной неизменности - сделайте две ручные операции: одну с теми проводками в июле, вторую - строго с такими же проводками красным в своём открытом периоде...

можно писать без эмоций? мы ж тут тоже не девочки 20-летние, ок?
сделали второй вариант - программа все-равно видит по регистрам, что ОС списан

[white_cherry]

ну я работаю в такой компании, ежемесячно сдаю отчеты голове, месяц закрываю. Но если вдруг выявляется ошибка, которую можно поправить, то отсылаю запрос в голову и мне открывают те доки, которые необходимо поправить. Да, это геморройно, но если это не закрытый отчетный период сданный в налоговую и пр., то лучше поправить все.
А работала я и в голове, но отчеты ежемесячно составляла в вышестаящую инстанцию, и там можно было договорится и внести изменения.
В данной ситуации, я не вижу проблеммы.

ребят, голова запрещает открывать доки в этом периоде. и не договориться никак

[Генук]

конфигурация
релиз

расшифруйте "второй вариант"

[Соник]

white_cherry, у вас ОС самортизированное?

[white_cherry]

конфигурация
релиз

расшифруйте "второй вариант"

конфигурация нетиповая
списали в июле, в августе сделали документ сторно с обратными проводками

white_cherry, у вас ОС самортизированное?

нет

[Соник]

так вы еще в июле должны были восстанавливать НДС с ост. ОС, а там задействован 91 сч.
посмотрите все проводки по списанию ОС внимательно.
А лучше напишите, какие сторнирующие проводки вы сделали. Может чего забыли?

[БухАнка]

я не бухгалтер. я программист.

Стесняюсь спросить - Вы, программист, не знаете как откорректировать записи регистров? И спрашиваете об этом нас, бухгалтеров?

[white_cherry]

так вы еще в июле должны были восстанавливать НДС с ост. ОС, а там задействован 91 сч.
посмотрите все проводки по списанию ОС внимательно.
А лучше напишите, какие сторнирующие проводки вы сделали. Может чего забыли?

Сторнирующие проводки (все с минусом):
Дт 91.02 - Кт 68.02 на сумму НДС
Дт счет затрат - Кт 02.01 на сумму ежемесячной ам-ции
Дт 02.01 - Кт 01.09 - списана вся накопленная ам-ция
Дт 01.09 - Кт 01.01 - списана балансовая стоимость
Дт 91.02 - Кт 01.09 - списана остаточная стоимость
Дт 77.01 - Кт 68.04.2 - признание отлож налогового актива

Стесняюсь спросить - Вы, программист, не знаете как откорректировать записи регистров? И спрашиваете об этом нас, бухгалтеров?

отвечаю без стеснения - регистры с удовольствием откорректировали. регистры накопления. как скорректировать регистр сведений (т.е. удалить записи о том, что ОС списан) без перепроведения документа в закрытом периоде - вот тут вопрос (вернее даже не как скорректировать - тупо программно удалить не вопрос. как решить данный вопрос так, чтобы бухгалтер мог сам производить эти действия при необходимости. и можно ли удалять)

[Соник]

Дт 02.01 - Кт 01.09 - списана вся накопленная ам-ция
Дт 01.09 - Кт 01.01 - списана балансовая стоимость

что за счет 01.09? white_cherry, у вас случайно не 1С-8?
Если так, то я вам ни чем не смогу помочь, к сожалению.

[Аноним]

что за счет 01.09? white_cherry, у вас случайно не 1С-8?
Если так, то я вам ни чем не смогу помочь, к сожалению.

01.09 "Выбытие основных средств".