УСН, ЕНВД: что сдаем за 2 квартал (полугодие) 2010г. ИП на ОСНО тоже сюда

[Над.К]

Убыток 2009 года сейчас Вы не можете вычитать, он только при расчете налога за год может учитываться.
За 1 квартал Вы какой-то налог платили?
Вопрос Ваш неправильно прочитала, почудилось, что расходы больше доходов

[RJY]

Нет, не платил, а нужно платить ежеквартально!? Думал что ИП на УСН 15%, без наемных работников налог на прибыль оплачивает 1 раз в год по результатам налогового периода (как и отчетность). Книгу доходов и расходов веду в электроном виде, поэтому регистрирую её по окончании налогового периода. А тут пришлось её регистрировать (ПФР потребовало для пенсии) да ещё и прочел на форуме, что вроде как нужно платить налог за 1-е полугодие (§ 3. ИП без работников на УСН: Не сдает ничего! Но на радостях не забудьте уплатить налог не позднее 26 июля (т.к. 25 выходной). Вот и задумался……, если накосячил нужно срочно всё исправить. И какие теперь санкции мне ожидать, и с какой стороны бить по голове будут? Может что-то не понял? Разъясните, пожалуйста.

[Larik]

RJY, если у вас есть налог за полугодие, то оплачиваете его сейчас, не дожидаясь итогов за год.
Санкции- пени.

[Таня GH]

Над.К. Спасибо.

[EugeneD]

Авансовые платежи платятся ежеквартально...

[andrey1501]

Здравствуйте, подскажите пожалуйста как посчитать налог УСН 6% за второй квартал? Второй квартал с какого по какое число, месяц?

[Larik]

andrey1501, налог считается за 1 полугодие....А второй квартал с 01.04 по 30.06

[andrey1501]

А мне то сейчас платить за второй квартал? т.к за первый я уже платил.

[Larik]

Налог считается за первое полугодие, с учетом авансового платежа за 1 квартал.

[andrey1501]

А по-русски?

[Над.К]

andrey1501, в начале темы я ссылку оставила на расчет налога по УСН 6%. Надо просто зайти туда и подставить цифирьки

[andrey1501]

При уплате налога УСН 6%, взносы в ПФР и ФСС вычитаются из налога? Если вычитаются, то все или какие-то не вычитаются?

[Над.К]

Вчитаются. Но не более чем 50% от начисленного налога

[andrey1501]

Выручка за второй квартал 72870р. Налог 6 % - 4372,20р.
Взносы за 1 полугодие (с 03,03,10) ПФР - 3380,21р. ФСС- 523,93р.
Итого к оплате -2186,10р.
Подскажите я правильно посчитал?

[EugeneD]

Выручку считайте НЕ ЗА 2 квартал, а за ПОЛУГОДИЕ... И налог - соответственно. Потом минусуете взносы в ПФ, и оплаченный аванс за первый квартал. И округляйте до целых рублей НА КАЖДОМ этапе. Зы: не думайте, что нет разницы - как считать... В некоторых случаях одинаково получается, в некоторых - по разному... Зависит от величины взносов в ПФ и размера выручки.

[Фень]

Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, при расчете ЕНВД нужно ли округлять площадь. И если, нужно, то как, по правилам округления?
Я всегда заполняла площадь с десятыми, то есть 93.6, например. А тут пришла камералка из налоговой по ЕНВД за 1 квартал 2010 года, они считают 93. Как правильно?

[s10]

Доброе утро! В бухгалтерии полный новичок. ИП на ЕНВД, без работников, деятельности с мая месяца не было. Как я понял, прочитав форум, необходимо сдавать нулевую декларацию. Скачал бланк декларации, но какие графы и как заполнять кроме титульного листа не совсем понятно понятно (стр. 2 графа 030, стр. 3 стр. 4 проставлять все нули?) Еще вопрос: сдавать до 20 июля, 20 число включительно? Заранее благодарен за ответы

[Andyko]

Фень, 93.
s10, почему вдруг нули, если в квартале была деятельность?
Сдавать до 20-го включительно.

[s10]

Andyko, письмо о прекращении деятельности принесли в налоговую 11.05, получается мне необходимо расчитать за 2 месяца, или платить за весь квартал?

[Andyko]

не важно когда принесли, важно - когда прекратили деятельность и какую дату указали в заявлении соответственно;
если прекратили 11.05, то платить за два месяца

[Котофей]

Подключился к системе сдачи отчетности через интернет (СБИС). Программа предлагает кроме сданной формы 4-ФСС сдать приложение к ней "Отчет об использовании сумм страховых взносов". Что это зверь такой - никогда ничего подобного не сдавал. Я ИП на УСН с работниками

[mvf]

Радел VIII 4-ФСС.

[Над.К]

mvf, это отдельный отчет, его никто так и не отменил.
Котофей, если у вас нет расходов по производственному травматизму, его не надо сдавать

[Котофей]

Да нет - точно это называется:
"Отчет об использовании сумм страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на финансирование предупредительных мер по сокращению производственного травматизма и профессиональных заболеваний работников" -

"Приложение 1к Постановлению ФСС РФот 15.10.2008 № 209 Форма отчета составляется страхователем нарастающим итогом с начала года и представляется в исполнительные органы Фонда социального страхования Российской Федерации по месту регистрации одновременно с расчетной ведомостью по средствам Фонда социального страхования Российской Федерации (форма 4-ФСС РФ) Заполняется в рублях и копейках"

[Котофей]

Над.К, спасибо!

[RJY]

Проверьте меня, пожалуйста, правильно ли рассчитал налог подлежащий уплате и как его правильно оплатить? ИП на УСН доходы минус расходы, без наёмных работников и без р./сч. в банке. 2010 год: 1-ый вариант: за 1-ый квартал доход 4000 руб.- расход 37 руб. = налогооблагаемая база 3963 руб.* 15% = налог к уплате 594,45 руб. (налог за 1-ый квартал не платил, прохлопал). За 2-ой квартал доход 11900 руб.- расход 9037,02 руб. = налогооблагаемая база 2862,98 руб.* 15% = налог к уплате 429,45 руб. Пени за 1-ый квартал 90,32 руб. (рассчитал «Калькулятор пеней» на сайте, брался период с 26.04.10г. по 22.07.10г. – этим числом буду оплачивать, т.е. 22.07.2010 г.). Мне нужно заполнить 1 квитанцию на 594,45 руб., 2 квитанцию на 429,45 руб., обе как авансовые платежи по налогу на КБК 18210501020011000110 и 3 квитанцию на пени 90,32 руб. а на какой КБК не знаю, кто знает подскажите. Так всё правильно будит? Или можно проще, 2-ый вариант: за 1-е полугодие нарастающим итогом: доход 15900 руб.- 9074,02 руб.= налогооблагаемая база 6825,98 руб.* 15% = налог к уплате за 1-е полугодие 1023,90 руб. на КБК 18210501020011000110 (или другой КБК?) это будит 1 квитанция, и 2 квитанция пени на 90,32 руб. Или 3-ий вариант: можно заплатить не весь налог 100% за 1-е полугодие, а как-то по минимуму (за 2009 г. доходов не было, только расходы), так как планирую к концу 3-го квартала закрыть ИП (будут одни расходы без доходов) и по закрытию минимизировать налогооблагаемую базу с учётом расходов за 2009 год. Не хочется оплачивать весь налог, если имею право его уменьшить. И налог платиться с копейками или округляется до полного рубля? Подскажите, пожалуйста, как мне всё сделать правильно? Заранее благодарен любому за помощь.

[elochka114784]

Что организации на ЕНВД стали сдавать баланс?

[Olegius]

Здравствуйте!
Подскажите, какой в этом году КБК для уплаты налога 6%? Я ИП на УСН (доходы). Если это уже обсуждалось, то пришлите пожалуйста ссылку и если можно ссылку на образец платежки.

[Над.К]

Они вообще-то его всегда сдавали
RJY, второй вариант правильный. Но если вы закрываетесь, то лучше использовать третий вариант. Налоги платятся без копеек

[Над.К]

Olegius, точно такой же, как и в прошлом. КБК есть тут УСН