Реестр сведений о доходах физ. лиц

[Шумский]

Добрый день Уважаемые клерки!
Я вот с каким вопросом, в 2010г. а именно в марте был сдан реестр сведений о доходах физических лиц. В апреле месяце выяснились обстоятельства за 2009 г. по нескольким сотрудникам (уже уволенными) и был уплачен НДФЛ дополнительно (с учётом пени).

Вопрос следующий, за 2010 г. нужно справку делать, так вот как отражать там эти суммы, факт. налог уплачен в 2010г. с пеней, но за 2009 г., в справке за 2009 отсутствуют данные об этой уплате и начислении.

Заранее спасибо за помощь.

[Аноним]

Добрый день Уважаемые клерки!
Я вот с каким вопросом, в 2010г. а именно в марте был сдан реестр сведений о доходах физических лиц. В апреле месяце выяснились обстоятельства за 2009 г. по нескольким сотрудникам (уже уволенными) и был уплачен НДФЛ дополнительно (с учётом пени).

Вопрос следующий, за 2010 г. нужно справку делать, так вот как отражать там эти суммы, факт. налог уплачен в 2010г. с пеней, но за 2009 г., в справке за 2009 отсутствуют данные об этой уплате и начислении.

Заранее спасибо за помощь.

Нужно сдать по этим сотрудникам корректирующие за 2009 год.

[Шумский]

опа, а форма какая? (в смысле в каком ввиде?)

[Аноним]

опа, а форма какая? (в смысле в каком ввиде?)

Корректирующие сдаюся с тем же номером справки, но другой датой.

[Шумский]

а последствия такой корректировки? (кроме пересчета пени у них)?! Просто получается просрочка в более 6 месяцев

[Просто Таша]

А как Вы у уволенных сотрудников НДФЛ удержали?

[Шумский]

удержали во время, заметили что не оплатили поздно!

[Просто Таша]

Если посчитали верно, удержали вовремя, то зачем Вам корректировки по 2-НДФЛ? В них ведь только исчисленный-удержанный у сотрудника-налогоплательщика НДФЛ. Перечисление налога в бюджет налоговым агентом (предприятием) там никак не отражается.

[Шумский]

я уже писал, что в реестр удержанная сумма (фактически удержанная) не попала.

[Просто Таша]

я уже писал, что в реестр удержанная сумма (фактически удержанная) не попала.

Об удержании Вы не писали ни полслова

но за 2009 г., в справке за 2009 отсутствуют данные об этой уплате и начислении.

Что в справках? Исчисленный и удержанный налог равны между собой или нет?

[Шумский]

Об удержании Вы не писали ни полслова


Что в справках? Исчисленный и удержанный налог равны между собой или нет?

Да прошу прощения, действительно не писал.

В справке, это сумма отсутствует как таковая, нет не в исчисленном не в удержанном. Суммы равны, но по другим операциям.

[Просто Таша]

Ну вот, разобрались

Тогда делайте правильные и сдавайте, можете пояснительную записку написать: так мол и так, техническая ошибка при заполнении справок, налог исчислен верно, удержан своевременно. У сотрудников никаких проблем не будет. Несвоевременное перечисление вовремя удержанного НДФЛ - это вина налогового агента, а не налогоплательщика.

[Шумский]

Под итожим:

Делаю новую корректирующую справку по НДФЛ за 2009 с указанием сумм исчисленной и удержанной за 2009
Разве не важно когда я оплатил налог ?
Если я удержал правильно то делаю их равно? так?).
Пишу пояснительную записку к данной справке.

Кто-то уже сталкивался с возможными последствиями?
Так-то всё равно сдавать буду просто хотел бы знать возможные раскладка. (очень уж пугает такая просрочка с марта 2010г.)

[Просто Таша]

Делаю новую корректирующую справку по НДФЛ за 2009 с указанием сумм исчисленной и удержанной за 2009

Да

Разве не важно когда я оплатил налог ?

Важно. Но в 2-НДФЛ перечисление не отражается. И Вы уже заплатили пени.

Если я удержал правильно то делаю их равно? так?

Да

Пишу пояснительную записку к данной справке.

По желанию

Кто-то уже сталкивался с возможными последствиями?

Нет никаких последствий. Вы исправили все ошибки, подали правильные документы, доплатили налог вместе с пенями за просрочку. Все.

[Шумский]

1. Сдаю и реестр и справки все? или только справки измененные? или вообще справки не сдаю?
2. Где в реестре ставлю номер корректировки? (типа реестр №1 от .... в МРИ ФНС №.) ?

[Аноним]

1. Сдаю и реестр и справки все? или только справки измененные? или вообще справки не сдаю?
2. Где в реестре ставлю номер корректировки? (типа реестр №1 от .... в МРИ ФНС №.) ?

Сдается реестр № 2 к файлу № 2, а в нем только измененные справки с теми же номерами(!) и другой датой формирования.

[Аноним]

Здравствуйте!
Организация имееи ОП в другом городе. У ОП нет отдельного баланса и р/сч.НДФЛ перечисляет головная организация за ОП по месту учета ОП. У меня вопрос .
В какую налоговую нужно сдавать декларацию 3 НДФЛ и 2-НДФЛ за работников.Везде написано, что отчитывается только головная организация за ОП в свою налоговую. Но если отчитаться в свою налоговую, а оплата была произведена в в налоговую ОП, не получится так, что налоговая ГО насчитает еще раз НЛФЛ за ОП, т.к у нее не будет видно оплаты НДФЛ уже произведенной в налоговую ОП.
Спасибо.

[Аноним]

Здравствуйте!
Организация имееи ОП в другом городе. У ОП нет отдельного баланса и р/сч.НДФЛ перечисляет головная организация за ОП по месту учета ОП. У меня вопрос .
В какую налоговую нужно сдавать декларацию 3 НДФЛ и 2-НДФЛ за работников.Везде написано, что отчитывается только головная организация за ОП в свою налоговую. Но если отчитаться в свою налоговую, а оплата была произведена в в налоговую ОП, не получится так, что налоговая ГО насчитает еще раз НЛФЛ за ОП, т.к у нее не будет видно оплаты НДФЛ уже произведенной в налоговую ОП.
Спасибо.

По справкам по ОП нужно указать ОКАТО города, где находится ОП.

[Аноним]

Понятно, указываем окато ОП и сдаем в налоговую ГО.
Спасибо.

[Просто Таша]

В какую налоговую нужно сдавать декларацию 3 НДФЛ

Предприятию - ни в какую

не получится так, что налоговая ГО насчитает еще раз НЛФЛ за ОП, т.к у нее не будет видно оплаты НДФЛ уже произведенной в налоговую ОП.

Наши пару раз просили написать письмо с расшифровкой начисленных-удержанных сумм по голове и всем ОП и привезти копии платежек на перечисления НДФЛ по ОП.

[Аноним]

Предприятию - ни в какую Наши пару раз просили написать письмо с расшифровкой начисленных-удержанных сумм по голове и всем ОП и привезти копии платежек на перечисления НДФЛ по ОП.

Что значит предприятию не надо сдавать?
2 НДФЛ сдавать, а 3 ндфл не сдавать? Почему?
У нас ГО деятельности не ведет, только ОП. Поэтому все сотрудники работают только в ОП, соответственно, НДФЛ перечислялся только по ОП в его налоговую.Туда же ЕНВД. ПФ платили по месту ГО за ОП, при этом в ПФ сказали даже отметку не ставить, что оплачивали за ОП, у них программа так требует, ФСС по месту ГО., т.к. нет отдельного счета и баланса.
Сначала, по незнанию , платили НДФЛ в налоговую ГО, потом , вернули деньги и заплатили в налоговую ОП. Теперь в налоговой разумного ответа не дают, куда сдавать отчетность по 3 НДФЛ и 2 НДФЛ, Кто говорит, что только в налоговую ГО, кто в налоговую ОП, или вообще, сдавать нужно в две налоговые.

[Andyko]

ндфл не сдавать? Почему?

потому что 3-ндфл сдают физлица