Проводки

[Аноним]

3. выплата сотруднику за ГСМ это Д 71/76 К 50. Для списания со сч.10.3 нужен путевой лист, на его основании Д 20/44/26 К 10.3, а потом уже Д 90 К 20/26/44 в конце месяца.
4.Д 99 К 91.9 закрытие 91 счета (целиком в конце месяца, а не по каждой операции)[/QUOTE]

Январь, я же могу сч. 10.3 никуда не списывать, у меня такие проводки:
Д71 К50 -выдали деньги из кассы
Д10.3 К71 -под отчетное лицо отчиталось путевыми и чеками за топливо
А списать я не могу по одной простой причине фирма не заключила договор на ГСМ

[Январь]

А списать я не могу по одной простой причине фирма не заключила договор на ГСМ

Договор с кем?...

я же могу сч. 10.3 никуда не списывать

И копить бесконечно? Ну совсем это не правильно

[ZZZhanna]

А автомобиль-то у фирмы есть? Если фирме бензин не нужен, зачем она оплачивает сотруднику ЕГО бензин? Так недолго и до НДФЛ с сотрудника добраться...

[Аноним]

Есть дополнительное соглашение к трудовому договору с работником о порядке и размере компенсаций за использование личного автомобиля в служебных целях;
Оплачивать все расходы по ГСМ, связанные с разъездным характером работы, согласно представленным документам.

[Аноним]

А если я сделаю вот такую проводку после 2-х первых Д90.1.2 К10.3?

[Январь]

А если я сделаю вот такую проводку после 2-х первых Д90.1.2 К10.3?

То это будет не правильная проводка

[Аноним]

И что же делать?(((

[ZZZhanna]

Есть дополнительное соглашение к трудовому договору с работником о порядке и размере компенсаций за использование личного автомобиля в служебных целях;
Оплачивать все расходы по ГСМ, связанные с разъездным характером работы, согласно представленным документам.

Про НДФЛ и взносы в фонды, я надеюсь, не забываете?
Автомобиль-то все-таки чей? работника?
Если это компенсация, то то не нужно приходовать бензин, просто выплачиваете работнику дополнительную сумму, а чеки в папочку на память складываете.
Если хотите приходовать бензин, то надо вообще оформлять все не так.
почитайте про аренду ТС без экипажа.

[Январь]

И что же делать?(((

Сделать правильную проводку. И вам сказали уже, что с 10 использованное топливо должно уходить на счета затрат, т.е.
44 (26) - 10, а уже со счетов затрат на 90

[Аноним]

[QUOTE=ZZZhanna;53450843]Про НДФЛ и взносы в фонды, я надеюсь, не забываете?
Насколько я знаю компенсация не облагается НДФЛ и взносы не надо начислять
Автомобиль-то все-таки чей? работника?
Да

[ZZZhanna]

Компенсация не облагается в пределах установленных норм, и в эту сумму входит и бензин и всё остальное. Все, что больше-облагается.

[Аноним]

Добрый день!!! На р/с положили деньги на открытие р/с. в размере 1500р. Д51К50 Подскажите на какие счета относить:
-открытие р/с 600р.
-комиссионное вознаграждение за оформление карточки с образцами подписей (с/ф) 200р. в т.ч. НДС 30-51
-изготовление и удостоверение копий документов (за исключением учредительных) 20р. в т.ч. НДС 3-05
Занимаемся оптовой торговлей.
Д91.2 К51 - 600
Д91.2 К51 - 200
Д19.4 К91.2 - 30-51
Д91.2 К51 - 20
Д19.4 К91.2 - 3-05
Или все не так, подскажите пожалуйста?!

[Сафа]

Вы уже сами определились со счетами учета расходов. 91.2.

[Январь]

Д91.2 К51 - 200
Д19.4 К91.2 - 30-51

Если НДС в том числе, то:
91.2 - 51 169,49р
19 - 51 - 30,51
68 - 19 30.51 (когда счет-фактуру получите)

То же и 20 рублями

[Аноним]

и еще как мне закрыть счет 91.2 по окончании квартала если движений никаких не было? я могу отнести на расходы будущих периодов? Д97 К91.9

[Январь]

я могу отнести на расходы будущих периодов? Д97 К91.9

99.1 - 91.9 и без вариантов

[Аноним]

И больше никаких проводок?

[Январь]

И больше никаких проводок?

По описанным операциям больше никаких

[Аноним]

Поступил товар на общую сумму 3375921=00
Д41 К60-3069019=09
НДС от поставщ. Д19 К60-306901=91
Оплатили поставщику Д60 К51-3375921=00
Реализовали товар на общую сумму 3416760=00
Д62 К90.1 - 3106145=46
Списали себ/сть Д90.2 К41 - 3069019=00
НДС от покуп. Д90.3 К68 - 310614=54
НДС принят к зачету Д68 К19 - 3712=63
Проверьте пожалуйста, правильно ли я понимаю или же все таки в проводке Д41 К60 и Д62 К90.1 надо указывать сумму с НДС?

[Январь]

Реализовали товар на общую сумму 3416760=00
Д62 К90.1 - 3106145=46

62 - 90.1 должно быть с НДС. 41 -60 без НДС

НДС принят к зачету Д68 К19 - 3712=63

А почему к вычету так мало?

[Аноним]

62 - 90.1 должно быть с НДС. 41 -60 без НДС

А почему к вычету так мало?

Ну я имела в виду эту сумму в бюджет уплатить надо

[Январь]

Ну я имела в виду эту сумму в бюджет уплатить надо

В бюджет платится сальдо по К68, и проводка на эту сумму только 68 - 51
А проводка 68 - 19 должна быть у вас на 306901=91

[Аноним]

Поступил товар на общую сумму 3375921=00
Д41 К60-3069019=09
НДС от поставщ. Д19 К60-306901=91
Оплатили поставщику Д60 К51-3375921=00
Реализовали товар на общую сумму 3416760=00
Д62 К90.1 - 3416760=00
Списали себ/сть Д90.2 К41 - 3069019=00
НДС от покуп. Д90.3 К68 - 310614=54
НДС принят к зачету Д68 К51 - 3712=63
Не могу понять как выявить фин. результат: От выручки надо отнять все расходы это я понимаю... т.е. надо по К90.1 - по Д90.2(с/сть) - по Д90.3(НДС от поставщиков)
3416760-3069019-310614,54=37126,46
Затем делаем проводку Д90.9 К90.2;90.3 - 37126,46 получается прибыль
а потом Д90.9 К99.1 37126,46
Подскажите правильно или нет? И могу ли я отминусовать расходы РКО (по сч. 91.2)?

[ZZZhanna]

НДС принят к зачету Д68 К51 - 3712=63

Это называется "НДС уплачен в бюджет"

Затем делаем проводку Д90.9 К90.2;90.3 - 37126,46 получается прибыль

Это не надо

Д90.9 К99.1 37126,46
Подскажите правильно или нет?

правильно

И могу ли я отминусовать расходы РКО (по сч. 91.2)?

да. А других расходов типа зарплаты, взносов от неё, аренды - у вас нет?

[Январь]

Аноним, и я по-прежнему не наблюдаю проводки
68 - 19 306901=91

И могу ли я отминусовать расходы РКО (по сч. 91.2)?

Да, проводка будет 99.1 - 91.9

[Аноним]

Это называется "НДС уплачен в бюджет"

Это не надо

Тогда я не пойму какую проводку надо сделать, чтобы выявить фин. результат (т.е. собрать все по счетам и чтобы они у меня были закрыты). Что-то я эти счета девяностые никак не могу понять, может у кого-нибудь есть ссылка интересная на них?!


да. А других расходов типа зарплаты, взносов от неё, аренды - у вас нет?

Есть расходы с ними у меня все нормально я их отнесла на 44 потом по окончании м-ца закрыла, меня просто что волнует я и спрашиваю...

[Аноним]

Добрый вечер!!! У меня такая ситуация в предыдущем квартале была сдана декларация по НДС - нулевая. Сводя все с самого начала я обнаружила НДС в с/ф которую нам дал банк (НДС с комиссионного вознаграждения за оформление карточки с образцами подписей; и изготовление и удостоверение копий документов) сумма небольшая, но все таки... я сделала вот такие проводки, чтобы не подавать уточненку по НДС:
Д91.2 К51 -169,49
Д19.4 К51 - 30,51
Д68 К19.4 - 30,51
Д44 К68 - 30,51 т.е. я хочу списать на расходы по продаже... Правильно ли будет?

[Январь]

Д44 К68 - 30,51 т.е. я хочу списать на расходы по продаже... Правильно ли будет?

Совсем не правильно. НДС в расходы не включается

[Аноним]

Подскажите тогда, как правильно

[Аноним]

А если списать всю сумму на 200р. (169,49+30,51) на прочие расходы Д91.2 К51 я думаю это будет простительно НДС не большой?