Спасибо)))Сообщение от Andyko
 |
Спасибо)))
Фиксиров. платеж в ПФ заплатила в конце декабря а доход был в мае июне.в строке 040 раздела первого мне ставить всю сумму начисленного налога 5904,или я могу из него вычесть взносы,которые приходятся по июнь месяц? или я могла бы их вычесть,только в случае,если б оплатила в июне а не декабре?
Проверьте, пожалуйста!ИП УСН Доходы+ЕНВД
Выручка по УСН за 2 кв. 4200 руб Налог к уплате 252 руб.
Выручка по ЕНВД за 2 кв.178090 руб
Доля УСН 2.35 %
Фиксирован.платёж во 2-ом квартале 4898 руб.
Получается на 115 руб. могу уменьшить УСН?
Но по ЕНВД во 2-ом квартале уже уменьшила налог даже больше чем можно было, то есть заплачено 4898 руб взносов и уменьшила ЕНВД на 4538 руб., а могла уменьшить только на 4302 руб (как выяснилось в соседней теме)
1. Получается УСН я не могу уже уменьшить?
2.заплатить 252 руб. по УСН и не мучиться?
3. Тогда какую сумму писать в строке 280 "Сумма уплаченных за налоговый период страховых взносов ..."? получается ничего
Он не может быть больше начисленного. Так что "плясать" надо от 4302.
4302*2,35%=101
Именно так и надо сделать.
Да. прочерк
бух2007, спасибо огромное! Вы очень помогли!
Последний раз редактировалось Фламинго***; 14.01.2013 в 19:48.
и еще:в строкеи 280 ставить всю сумму взносов,уплаченных в Пфр?
На мой вопрос так и не хочет никто отвечать))))) А мне очень нужно сегодня заполнить декларацию)))
элми бухгалтер, в 040 ставите 5904. Уменьшать можно только, если уплатили бы тогда
В 280 указывать не более, чем в 260
Спасибо большое!
Подскажите, пожалуйста, я ИП 6%, каждый квартал были доходы, с которых платились авансовые платежи. в конце декабря единоразово заплачен фиксированный платеж в размере 17 208,25. Я могу поставить к уменьшению налога все 17 208? Или только четверть?
спасибо!
alael, можете все 17208, но только по итогам года. Авансовые платежи уменьшать не можете
Я как раз собираюсь делать годовую декларацию. Авансовые платежи не уменьшались, платились в полном объеме. осталось заплатить налог по году. вот его и собираюсь уменьшить на 17208... смутило только . что вдруг только на четверть можно.
alael, нет, можно полностью. УСН считается ведь нарастающим итогом с начала года
ну т.е. я исправно платила три квартала авансовые платежи без изменений. заплатила разово 17208 в декабре конце года. Рисую декларацию нарастающим итогом, вписываю сумму фиксированного платежа и спокойно уменьшаю налог по итогу года... все верно?
уже сдала декларацию уменьшив на все 17208 единый налог. с троку 70 попала сумма к уменьшению. что с ней делать? просто не плачу налог и про эту сумму забываю?
смущение вызвано вот этой веткой http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=479051&page=2
Последний раз редактировалось alael; 30.01.2013 в 12:38.
Ну почему забываете? Если у Вас переплата налога, то можете учесть в следующем году. Только речь идет о реальной переплате, а не цифре, указанной в декларации. Часто они не совпадают.
Спасибо за ответ! В моем случае налог по году получился 12 500 - 17 208 = - 4708, т.е. к уплате ноль, а 4708 пошло в строку 70 к уменьшению.
вот эти 4708 как учесть потом? Когда будет декларация по 2013году или когда буду платить авансовый платеж за 1 квартал 2013?
Это Вы взяли доходы за год и умножили на 6%? Или это доходы за 4 квартал? Вы ведь данные свои не привели
Если у Вас налог за год 12500, то и 17208 в вычет Вы поставить не можете. Потому что налог нельзя уменьшить на сумму больше, чем сам налог. И строка 280 в декларации не может быть больше строки 260
Хотелось бы услышать мнение специалистов по вопросу : ИП может уменьшать с 01.01.2013 года ЕВНД только на ПФР начисленные на з\плату сотрудников? А свои же как? В НК я "видимо" не дочитала нововведения о фиксированных платежах ИП, когда он является работодателем.............
да уж неоднократно высказывали мнение, что пролетают свои
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
мнение- это одно, а вот где почитать об этом, чтобы деалать такие мнения?! Разве в НК прямо это указывается?
в ст. 346.32
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Да уж.......теперь многим ИП выгоднее вообще не иметь работников!!!! СПАСИБО ОГРОМНОЕ НАШЕМУ ГОСУДАРСТВУ ЗА ТО, ЧТО МНОГИЕ РОДИТЕЛИ ОСТАНУТЬСЯ ЕСЛИ НЕ БЕЗ СРЕДСТВ К СУЩЕСТВОВАНИЮ, ТО БЕЗ ПЕНСИИ - ТОЧНО!!!!
доходы накопительным итогом:
1квартал 50 000 (авансов платеж 50 000*0,06 = 3000)
6 мес 50 000+100 000 (аванс плат 9000-3000=6000)
9 мес 150 000+350 000 (аванс плат 30 000 - 9000 = 21 000)
12 мес 350 000+208 333 (налог за год = 42 500 - 30 000 = 12 500)
в строке 280 стоит 17 208
в строке 260 стоит 42 500
к уплате 0
к уменьшению строка 70 стоит 4 708
все правильно?
да
Над.К, спасибо! а как поступить, если есть обратная ситуация, когда доходы 182 800 и весь налог за год получился 10968, т.е. заведомо меньше 17208... авасовые за 9 мес составили 2958
если фикс платеж не брать во внимание, то к уплате 10 968- 2958 = 8010.
сколько я могу поставить к уменьшению? 8010?
(здесь так же ИП 6%)
В строке 280 Вы можете поставить 10968. Т.е. налог за год у Вас получится 0. А то, что Вы уплатили за 9 месяцев будет переплатой
поставила 10968, программа тут же обругала меня :(ИП собирается закрываться буквально в марте где-то)сумма уплаченных за налоговый период страховых взносов стр. 280 раздел 2 должна быть меньше или равна показателю суммы исчисленного налога за налоговый период стр. 260 раздел 2 деленному на 2: 10968 руб. > 5484 руб.
Последний раз редактировалось alael; 31.01.2013 в 18:44.
alael, ну программа не в курсе, что закон изменился больше года назад, а декларацию ФНС не удосужилась поменять. Делайте декларацию вручную.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
