030 - 3792
040 - 8760
050 - 13710
060 - 19056
070 - прочерк
260 - 49974
280 - 17208
За год Вы должны уплатить 32766, уплатили только 15000. Остальное должны доплатить
 |
030 - 3792
040 - 8760
050 - 13710
060 - 19056
070 - прочерк
260 - 49974
280 - 17208
За год Вы должны уплатить 32766, уплатили только 15000. Остальное должны доплатить
Здравствуйте!
ИП УСНО (Д-Р 15%)
По итогам 2011 года платил минимальный налог. Разница 15% и минималки составила 36000р
В 2012 году 3мес, 6мес и 9 мес расходы превышали доходы, налог не начислялся. По итогам года 15% превышает 1% на 13000р
Правильно ли будет в строке 230 указать разницу, между суммой единого налога и минимального налога за 2011 год - 36000?
Судя по КУДиР, эта сумма не была отнесена к расходам в течение года.
Спасибо!
Нет, неправильно. Поскольку уменьшить налогооблагаемую базу можно ровно на столько, сколько она есть. КРоме того, разница между единым и минимальным за прошлый год ставится не в строку убытков в декларации, она ставится в строку расходов. О чем прямо в порядке заполнения декларации и написано
Над.К, Спасибо!
Вот так да, писал-писал и куда-то ухнуло все
Но я повторюсь.
1. н/о база у меня и уменьшится только на сумму разницы, ведь строка 230 потом просто "добавится" к расходу. Даже после такого учета сумма единого налога будет больше минимального. Правда, я уже заплатил налог без учета этого вычета, но теперь хотя бы понять, как действовать в дальнейшем...
2. Программа перенесла эту сумму из 2011 года в "Убыток за предыдущий нал.период", но никуда его не вносит и переносит теперь уже на 2013 год
3. Хочу в следующем году или при закрытии ИП в этом, учесть все по-правильному...
Не надо додумывать декларацию. Что куда пишется прямо написано в порядке её заполнения. И прежде чем заполнять декларацию, Вы заполняете книгу ДиР, в том числе и справочную информацию в разделе 1, где эта разница между налогами и пишетсяСообщение от alex-msk
Если Вы не учли в декларации за 2012 год эту разницу, Вы можете сдать уточненку
А программа и не будет ничего автоматом учитывать, она не может за Вас решить, будете Вы переносить убытки на текущий год или учитывать эту разницу или нет. Это все руками надо делать
Позвонила в налоговую, мне сказали что это спорный вопрос они сами не знают пока (сказали перезвонить через неделю они уточнят на сч изменений 2012г). налог 2011 г можно было уменьшить на сумму взносов уплаченных после 31.12.11. Однозначно ответили что взносы 2012г никак не уменьшают налог 2013г. Я так понимаю, если авансовые платежи не платились, то строки в декларации 030,040,050 должны быть пустыми (сколько начислили и заплатили), тк 060 = 260-280-050. а то нелогично получается.
ЧТо значит "пока"??? Этой декларации уже несколько летДа и принцип деклараций один. В них всегда пишутся начисленные суммы. Какой смысл там писать уплаченные?
Если они уплачены в 2013 году, то по мнению Минфина уменьшают. Поскольку с 2013 года принцип уменьшения налога поменялся. Но налоговики законы читать не умеют, а ценные указания им еще явно не спустили.
Ну вот и смысл звонить в налоговую, объясните?
Как раз все очень логично. Вы по закону обязаны были платить авансовые платежи. Вы нарушили закон. Теперь Вы хотите дать ложную информацию в декларации, чтобы Вам в лицевом счету налогоплательщика не начислили авансы и Вы не попали бы на пени. Это вот так у Вас получается.
Подскажите, а как быть в такой ситуации?
УСН 6% без работников
1 кв. 364 000 оплачено 10920
2,3,4 кв - дохода не было
В ПФР 9.01.2013 оплачено 17208
налог нужно доплачивать и пени оплатить?
gala0555, пени по-любому будут. А вот по поводу, можно ли уменьшать УСН 2012 на фиксированные, уплаченные в 2013, пока непонятен. Так как в старой редакции НК можно было, в новой нельзя. Как будет в переходный период, пока разъяснений не было
Можно еще уточнить? В пишите пени по-любому, вы имеете ввиду пени за ПФР 10 дней или за недоплату УСН?
Если можно будет уменьшить, то не нужно будет доплачивать 6% только пени?
Пени в ПФР и пени по УСН. Вы за 1кв уплатили меньше авансового платежа, чем нужно было.
Если можно будет уменьшить, то налог доплачивать не надо будет, даже переплата у вас будет около 4-5 тыс
Ок, частично поняла.
А если зачтется платеж в ПФР, то пени За УСН нужно считать с 20,04.2011 по 9,01,2103?
А за ПФР может быть такое, что не будет пеней, т.к. 31.12.2012 был выходной и первый раб день 9,01.2013 и это срок уплаты в ПФР?
С 25.04..
Вообще не должно. Но ПФР может насчитать
Огромное спасибо, за разъяснение.
Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста-пожалуйста-пожалуйста!
ИП на усн (дох-расх-15%). за 2012 авансовые платежи не платились. как заполнять 030, 040, 050 и 060 строки, если:
1кв. прибыль 90000 и строка 030 - 13500р.
2кв. убыточен и по полугодию доход уменьшился до 75000 и налог 11250р.(т.е. уменьшился к полугодию и в строке 040 указать 11250???)
3кв. тоже убыточен и по 9 месяцам доход опять уменьшился до 73000 и налог за 9 месяцев выходит 10950р. (т.е. в строке 050 указать 10950???)
4кв. прибыль и прибыль по году составила 85000 и налог по году 12750р.(т.е. в строке 060 прочерк и в строке 070 указать 750р.???)
Мучаюсь - не могу понять! ((
Или во всех 3х строках (030,040,050) указать 13500р., в 060 - прочерк и в 070 указать 750р.? В 260 же указан налог по году 12750р. (он больше минималки).
Если в строке 050 10950 (а это правильно), то как у Вас в строке 070 получается 750, если у Вас в строке 260 12750?
От 12750 отнять 10950 никак не получается 750, да еще и в строке 070
Другими словами теперь нужно вычитать взносы уплаченные В налоговом периоде, а не ЗА? Эти изменения касаются также и декларации по ЕНВД?
ты взвешен на весах и найден очень легким
да
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
это у меня вышло если 1 кв. - 3 кв. = 13500-12750=750р.
получается в теории мы должны были в 1кв. платить 13500 и этим самым переплачивать налог за год... или я не правильно понимаю? все так просто, когда у ИП стабильный доход и не скачет поквартально из + в - (((
т.е. по строкам 030, 040, 050 и 060 мы указываем суммы как есть по 1кв., по полугодию, 9мес. и год как есть, несмотря на их уменьшение? а строка 070 остается пустой?
А вот такой ребус помогите разгадать.... ИП на УСН (доходы)
приходы во втором квартале на 82709руб. НИКУДА НИЧЕГО НЕ ПЛАТИЛОСЬ. Ни в ПФР, ни в ФСС.
Получается при сдачи декларации укажем что к уплате 82709*6%=4963 р. И до подачи декларации нужно сделать платежку на эту сумму. И все?
030 13500
040 11250
050 10950
060 1800
да
спасибо!!!! Вы - СУПЕР!!
Добрый день, форумчане!
Подскажите, пожалуйста, новичку...
Для расчета налога по УСН (ООО, 6%) за год мы используем следующую формулу:
Налог к уплате за 2012 = доход за год * 6% * 50% (соц взносы за год больше 50% налога) - авансовые платежи
Предыдущий бухгалтер за 3 квартал рассчитывала авансовые платежи по-другому, что меня и смутило... она брала данные именно за 3 квартал (а не нарастающим итогом за 9 мес).. за полгода фирма очень много соц взносов оплатили, а вот в 3 квартале - вообще мало...и в итоге соц взносы были меньше 50% начисленного налога...
Правильно считать нарастающим итогом. В меню Инструменты есть Расчет УСН 6%. Введите туда свои данные и проверьте
Всем доброго времени суток!
Прошу проверьте, правильность составления декларации. Деятельность начата в конце 3 квартала 2012 г.
Составляю первый раз, расходы превысили доходы, следовательно я должна заплатить 1% с доходов.
Раздел 1.
010 25273,26
020 0
030 25273,26
040 25273,26 (встала автоматически)
остальное по нулям
лист В
030 25273,26
040 59159,43 (взносы в ПФР сюда учтены, составили 8975,98)
050 59159,43
остальное по нулям
итого в этом листе
110 25273,26
120 25273,26
130 253 (вписала в графу начисленные платежи вручную)
140 0
Сорокина Ольга, а что Вы такое заполняете? В декларации по УСН вообще все строчки другие и нет никаких листов В
Над.К, проверьте, пожалуйста, если не трудно.
ИП на УСН 10%.
1 кв. доход-расход= 2244764,62х10%=224476- это ставим в строку 030
полугодие доход-расход=2155489,51х10%=215549- это же ставим в строку 040?
9 месяцев доход-расход=2136266,32х10%=213626 - это же ставим в строку 050?
по Году в строке 260 110929.
Будут ли пени по уплате авансовых платежей. Оплаты-то были , но не в таких размерах....25 апреля - 700 рублей, 27 июля 12365 рубля, 26 окт.-29256,9 руб., 22 нояб.-30000, 25 декабря 30000 рублей.
Оксана
Пени будут, да.
А заполнено правильно. Только надо смотреть, не получается ли в результате минимальный налог
Над.К, Спасибо. Сумма больше минимального. Но как рассчитать пени, если по году сумма к уплате меньше, чем за 1,2,3 кварталы?
И еще вопрос по заполнению стр.060. В моем случае она не заполняется?
Оксана
У Вас строка 070 заполняется
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
