Книга доходов и расходов

[Крысавица]

Переплата по налогам/взносам, как и авансы, выданные поставщикам, расходом не являются и в КУДиР не отражаются.

[Виктория Темнова]

Переплата по налогам/взносам, как и авансы, выданные поставщикам, расходом не являются и в КУДиР не отражаются.

Спасибо!

А различные налоги (транспортный, плата за негативное воздействие на окружающую среду) - это ведь расход?

[Крысавица]

Да, кроме самого налога по УСН, включая его минимальный размер, и платежей, которые не являются госпошлиной (например, доплата за срочную выдачу выписки из ЕГРЮЛ).

[Виктория Темнова]

Да, кроме самого налога по УСН, включая его минимальный размер, и платежей, которые не являются госпошлиной (например, доплата за срочную выдачу выписки из ЕГРЮЛ).

Благодарю!

[Крысавица]

Пожалуйста!

[Liana_sh]

ramann33, у Вас при камералной проверке имеют право запросить книгу.

а у ИП на УСН тоже имеют право запросить книгу при камеральной проверке? Просто у нас убыток в первом году деятельности, поэтому скорее всего затребуют, да? Главный вопрос - что имею право требовать от нас?

[Liana_sh]

Нужно ли в КУДиР в содержании операции писать подробно номер договора и т.д. из назначения платежа или достаточно будет: "Получена оплата за услугу такую-то"?

я на УСН 15%, но заполняю все полностью и подробно (чтоб потом самой понимать за какой договор какие средства поступили)

[Крысавица]

у ИП на УСН тоже имеют право запросить книгу при камеральной проверке?

что имею право требовать от нас?

ИП тоже обязаны вести КУДиР, поэтому её имеют право запросить при проверке. Еще - первичку, подтверждающую эти расходы, - поступление товаров/работ/услуг, документы об оплате, банковские ордера, если з/пл и страх. взносы по работникам - то по начислению з/пл, и т.п.

Просто у нас убыток в первом году деятельности, поэтому скорее всего затребуют, да?

У нас при камералке обычно ограничиваются просьбой предоставить копию КУДиР и письмо с расшифровкой статей расходов, из которых сложился убыток, да и то очень редко по ИП.

[Liana_sh]

ИП тоже обязаны вести КУДиР, поэтому её имеют право запросить при проверке. Еще - первичку, подтверждающую эти расходы, - поступление товаров/работ/услуг, документы об оплате, банковские ордера, если з/пл и страх. взносы по работникам - то по начислению з/пл, и т.п.

все ясно, спасибо. Все мы ведем, просто хотелось знать, что обязаны предоставлять, а что нет.

У нас при камералке обычно ограничиваются просьбой предоставить копию КУДиР и письмо с расшифровкой статей расходов, из которых сложился убыток, да и то очень редко по ИП.

а вот камеральная проверка она ведь проводится по каждой декларации ( ну у нас ИП на УСН, значит в отношении нас - один раз в год) я правильно понимаю.
А если затребуют документы типа инвентаризация склада - имеют право? если нет, то что надо писать в ответ? Это просто теоретически интересно, надо будет-не надо, как реагировать, вообще какую тактику использовать с налоговой: все что просят - готовить и послушно исполнять или спорить? и если отказываться что-то предоставлять (по законным основаниям), то чем чревато? будут доставать, постоянно на нервах играть?

[Над.К]

ИП тоже обязаны вести КУДиР, поэтому её имеют право запросить при проверке. Еще - первичку, подтверждающую эти расходы, - поступление товаров/работ/услуг, документы об оплате, банковские ордера, если з/пл и страх. взносы по работникам - то по начислению з/пл, и т.п.

Это имеют право запрашивать только при выездной проверке. А не при камеральной

[Крысавица]

А если затребуют документы типа инвентаризация склада

С какой целью? По налогу если что-то и затребуют, то для подтверждения расхода при приобретении материалов (которые для признания в расходах должны быть оплачены и фактически получены, т.е. оприходованы) из внутренних документов может понадобиться МАКИСМУМ только приходный ордер М-4 либо его аналог, применяемый организацией. А то и накладной от поставщика достаточно будет.
Бухучет ИП вести не обязаны, бухотчетность не сдают. Остаток ТМЦ на складе налоговую интересовать не должен при любом раскладе. То, что относится к расчету налога, то и предоставляйте. В остальном не перегружайте налоговиков ненужной информацией, чтоб не давать простора для фантазии и не отнимать их драгоценное время.
Если на законных основаниях вы откажетесь предоставлять какие-либо документы налоговой, то какие они могут вам предъявить претензии? "Достают" в тех случаях, когда сознательно хотят найти нарушение, но ИП обязаны вести только налоговый учет, только в этой сфере и могут выискать нарушение. Вот и не давайте повода, а в остальном не накручивайте себя, поберегите нервы для более серьезных поводов.

[Liana_sh]

Крысавица, спасибо

[musjaka]

Девочки, подскажите новичку. Заполняю форму Excel... У нас в конце 2013г. открылась фирма. По факту были внесены деньги в УК, получен беспроцентный займ, и оплачены услуги банка (комиссия ) за открытие. Должна ли я какие операции по кассе и банку с перемещением УК, займа отражать в КУДиР или только во всей книге у меня будет расход по комиссии.
Спасибо.

[Над.К]

Должна ли я какие операции по кассе и банку с перемещением УК, займа отражать в КУДиР

нет

[kvaaakyshka]

Здравствуйте, помогите плз. ИП есть работники. УСН д-р. ЕНВД. Расхода на налоги с работников 1с ставит в расход и все красиво идет. Тогда что в КУДИР глава 4 писать?

[Крысавица]

что в КУДИР глава 4 писать?

Ничего. Этот раздел для УСН "Доходы" (6%). Об этом неоднократно писали на форуме. Есть инструкция по заполнению КУДиР.

[Аноним]

Добрый день подскажите в 2014 году форма КУДИР не изменилась, осталась такой же как в2013

[Крысавица]

в 2014 году форма КУДИР не изменилась, осталась такой же как в2013

[Аноним]

Спасибо!!!

[Лен-усь]

Подскажите, КУДиР в этом году не надо заверять в налоговой? Пролистала несколько листов не нашла об этом информацию, но откуда-то отложилась об этом информация

[Над.К]

Не надо

[Лен-усь]

Не надо

спасибо

[ramann33]

ИП ОСНО. Позвонил в ГНИ. Спросил: КУДИР нужна? Ответили, что нужна. Попутно сделал второй экземпляр и отнес в надежде сэкономить время в будущем. Думаю, что у них там премии на камералках виснут.

[Ivan87]

Добрый день.
ИП на УСН 6% зарегистрирован в ноябре 2013 года. Наемных работников нет. Деятельность началась с 1 января 2014 года.
С какого момента необходимо было начать вести книгу ДиР? Если этот момент уже давно прошел - можно ли как-то исправить ситуацию?
Также вопрос: обязательно ли регистрировать в ней расходы, если налоги рассчитываются от дохода?
Заранее благодарен.

[Над.К]

С какого момента необходимо было начать вести книгу ДиР?

Вот как доходы появляются, так и начинаете вести книгу.
Вам до тех пор просто нечего туда пистаь
При УСН 6% расходы в книге не указываются
Очень рекомендую почитать порядок заполнения книги

[AK-85]

Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, как правильно действовать.
ИП на УСН (доходы-расходы) - 15%, торговля
Несколько поставщиков, сначала товар забирается у поставщика, реализуется, а затем только оплачивается поставщику, может одной суммой, может частями.
Знаю, что для принятия к расходам нужно получить товар от пост., оплатить его и продать.
Но при этом не знаю как оптимально все это вычислить, товаров много, поставщиков тоже, да и товары не все сразу продаются. Вот например есть отчет по реализации за день, но как это все высчитать какие из товаров от каких поставщиков и оплачены они или нет. Заморачиваться и вести табличку по всем товарам где записывать все данные: когда оприходован, оплачен и реализован или существует какой-то более простой спосб это вычислить??? Может как-то общими суммами, но как? ведь они ж еще от разных поставщиков.

[Ivan87]

Над.К, спасибо!
Не подскажете, где этот порядок в первоисточнике найти?
Также вопрос: эту книгу необходимо перед началом учета заверять в Налоговой?

[Крысавица]

книгу необходимо перед началом учета заверять в Налоговой?

С 2013 г. - нет. Ни перед началом, ни после.

[Над.К]

Не подскажете, где этот порядок в первоисточнике найти?

У нас в разделе Бланки. Там же где и сама книга ДиР по УСН.

[AK-85]

Пожалуйста, ответьте на пост 2846
заполняю КУДиР, но ничего не получается