Проект новой декларации по НДС (с 2015)

[saigak]

В общем у нас получилось в среднем 50/60 листов за квартал,

а вы можете спланировать количество покупок/продаж за будущий квартал? расскажите как вы это сделали.Я вот понятия не имею как у меня фирма через месяц работать будет...

[Liann]

«Я должен отчитываться по НДС через интернет, но не хочу платить оператору электронного документооборота (ЭДО). Лучше я отчитаюсь на бумаге и заплачу штраф 200 рублей. Декларация по закону ведь будет считаться сданной». Возможен ли такой вариант?

По сути эта «лазейка» будет прикрыта: Бумажный вариант декларации (со штрафом) больше приниматься не будет. Такой подход грозит блокировкой счета с 1 января 2015.Рекомендую просмотреть полезный вебинар (в записи) о последних изменениях по налогам (в т.ч. по НДС) с 2015 года.

[Кривцов]

Работы( в свете изменения в первую и вторую части Налогового кодекса, в том числе, в части НДС) конечно бухгалтерам прибавится. Хотя для уменьшения ручной работы конечно стоит рассмотреть вопрос полного перехода на электронный документооборот (ЭДО), включая электронный счета-фактуры.

[654]

Доброе время суток! Подскажите пожалуйста, а как же нужно будет отражать в новой декларации по НДС розничные продажи, на них же не выписываются с/ф?

[ЮНаталия]

а как же нужно будет отражать в новой декларации по НДС розничные продажи

вы на ОСНО? При реализации отражаются чеки. Как Вы сейчас заполняете книгу продаж?

[654]

Да, мы на ОСНО. А продажи по рознице попадают в книгу продаж так: провожу документ ПРОДАЖА В РОНИЦУ, и аотом на его основании делаю запись в книге продаж (немного только смущает, что покупатель указывается - физ.лица).

[бух2007]

так теперь продажи физлицам в книге продаж не отражаются. Но НДС с них платить все равно нужно)
Обсуждали уже в этой теме

[Аноним]

"8.1. При выявлении противоречий между сведениями об операциях, содержащимися в налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, либо при выявлении несоответствия сведений об операциях, содержащихся в налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, представленной налогоплательщиком, сведениям об указанных операциях, содержащимся в налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, представленной в налоговый орган другим налогоплательщиком (иным лицом, на которое в соответствии с главой 21 настоящего Кодекса возложена обязанность по представлению налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость), или в журнале учета полученных и выставленных счетов-фактур, представленном в налоговый орган лицом, на которое в соответствии с главой 21 настоящего Кодекса возложена соответствующая обязанность, в случае, если такие противоречия, несоответствия свидетельствуют о занижении суммы налога на добавленную стоимость, подлежащей уплате в бюджет, либо о завышении суммы налога на добавленную стоимость, заявленной к возмещению, налоговый орган также вправе истребовать у налогоплательщика счета-фактуры, первичные и иные документы, относящиеся к указанным операциям.";

Добрый день. Мы часто переносим входящие счета-фактуры на следующий период, чтобы не допустить НДС к возмещению или убытка. Я правильно понимаю, что при обнаружении факта, что наш поставщик провел сч-ф в 1 кв. 2015, а мы во 2 кв. достаточно будет предъявить сч-ф и объяснить, почему мы не провели её в 1 кв. Или надо будет исправлять и подавать уточненную декларацию по НДС?

[654]

так теперь продажи физлицам в книге продаж не отражаются. Но НДС с них платить все равно нужно)
Обсуждали уже в этой теме

Вопрос в том, как их отражать в новой декларации по НДС

[Bair]

"8.1. При выявлении противоречий между сведениями об операциях, содержащимися в налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, либо при выявлении несоответствия сведений об операциях, содержащихся в налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, представленной налогоплательщиком, сведениям об указанных операциях, содержащимся в налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, представленной в налоговый орган другим налогоплательщиком (иным лицом, на которое в соответствии с главой 21 настоящего Кодекса возложена обязанность по представлению налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость), или в журнале учета полученных и выставленных счетов-фактур, представленном в налоговый орган лицом, на которое в соответствии с главой 21 настоящего Кодекса возложена соответствующая обязанность, в случае, если такие противоречия, несоответствия свидетельствуют о занижении суммы налога на добавленную стоимость, подлежащей уплате в бюджет, либо о завышении суммы налога на добавленную стоимость, заявленной к возмещению, налоговый орган также вправе истребовать у налогоплательщика счета-фактуры, первичные и иные документы, относящиеся к указанным операциям.";

Добрый день. Мы часто переносим входящие счета-фактуры на следующий период, чтобы не допустить НДС к возмещению или убытка. Я правильно понимаю, что при обнаружении факта, что наш поставщик провел сч-ф в 1 кв. 2015, а мы во 2 кв. достаточно будет предъявить сч-ф и объяснить, почему мы не провели её в 1 кв. Или надо будет исправлять и подавать уточненную декларацию по НДС?

Поддерживаю вопрос! Я так же поступаю с некоторыми входящими документами. Есть дельные мысли? Ведь бюджет не страдает, а получает "кредит" от плательщика?

[Белка.]

А минюст приказ с новой декларацией уже зарегистрировал?

[Анжелика Ник]

Или надо будет исправлять и подавать уточненную декларацию по НДС?

не надо..и объяснений вряд ли кто то будет требовать..

[Аноним]

не надо..и объяснений вряд ли кто то будет требовать..

Просто попросят предъявить сч-фактуры по которым у нас несостыковка с поставщиками?

[Анжелика Ник]

Просто попросят предъявить сч-фактуры по которым у нас несостыковка с поставщиками?

а где вы видите не стыковку? номер, дата ,инн название сумма все совпадает.. а дата получения у покупателя естественно может быть позже чем выписана сч-фактура

[ZZZhanna]

номер, дата ,инн название сумма все совпадает..

а если сумма не совпадает? если НДС принимается к вычету не полностью по счет-фактуре? Например, при передаче коммунальных услуг арендаторам, или при одновременном применении ОСНО и ЕНВД? Да или просто недовоз товара...

[Анжелика Ник]

ZZZhanna, 99% будет проверка по сумме меньше или равно.. у нас вот совмещение ЕНВД и ОСНО.. естественно у меня не все сч-фактуры на полную сумму в книгу покупок попадают..

[Аноним]

А минюст приказ с новой декларацией уже зарегистрировал?

По состоянию на 11.12.14 на сайте Минюста РФ информации о регистрации приказа ФНС от 29.10.14 за № ММВ-7-3/558@ не было.Но информацию Министерство вывешивает , как правило, с приличной задержкой.Да и ничего им не мешает провести регистрацию 31.12.14 или вообще задним числом уже в январе.Кстати проект самой инструкции по заполнению в интернете не найти.Форма декларации висит на сайте ФНС РФ уже давно.

[mvf]

Кстати проект самой инструкции по заполнению в интернете не найти

Если речь про Порядок заполнения - http://mvf.klerk.ru/nb/434_09.htm.

[Белка.]

Пока нет регистрации минюста, есть надежда.

[Любовь1377]

Скажите, а где эту систему тестировали? В каком регионе?
Есть счастливчики - кто уже сдавал такие декларации?
Помогите понять - до какого уровня идет стыковка?
Если не стыкуется у нас и нашего поставщика или если он не предоставил сведения - это понятно, что у нас снимут возмещение. А если у нас с поставщиком все идет, а у нашего поставщика с его поставщика что-то не пошло или его поставщик не вышел на связь, тогда как? На нас этот факт как то отразится по цепочке?

[Аноним]

Пока нет регистрации минюста, есть надежда.

а когда крайний срок регистрации?

[Зета]

Любовь1377, если поставщик вас отразил в своей декл, и сделка реальная, вам нечего бояться, что там дальше у поставщика

[Белка.]

а когда крайний срок регистрации?

тайна, покрытая мраком. Меня уже больше интересует 10-дневный срок после публикации на нее действует? То есть ее должны послезавтра опубликовать, чтоб с 1 января применять?

[saigak]

вы ее применять будете только после 1.04.15. зачем она вам в январе?

[Тоня]

Я тоже никак не пойму предновогодних переживаний
Вы ж не будете отчитываться по новой форме за 4 кв. 2014.

[saigak]

народ, видать боится ее применения за 4 кв 14...однозначно отчитываемся за 4 кв по старой.

[ЮНаталия]

...однозначно отчитываемся за 4 кв по старой

но по новым срокам

[saigak]

а какая связь? сроки установлены одним документом, а декларация другим. ..

[ЮНаталия]

а какая связь?

я с этим связывала

за 4 кв 14...однозначно отчитываемся за 4 кв по старой

[Аноним]

Я тоже никак не пойму предновогодних переживаний
Вы ж не будете отчитываться по новой форме за 4 кв. 2014.

уже с января нужно будет получать услуги и товары от поставщиков, а что с вычетами по этим поставщикам будет, хочется узнать не в апреле. Если по всей цепочке шерстить будут, то хочется к этому подготовиться. Только действительно не понятно как именно: если сделка реально была, а вот какой наш поставщик мы же не знаем точно, не смотря на то, что у нас копии учредит. Документов, выписка из егрюл (не пропадет ли он через квартал, другой не подав свою декларацию?). Или проблемный поставщик поставщика, ведь выходит, что нас это тоже будет касаться, если у 3го проблемы и к нам придут, не так ли? Как защищаться? Допустим учредительные доки мы собрали, а директор поставщика на вызов не явится, расч. Счет его не идеальный, что нам то делать тогда? Раньше только при выездной что то могли нарыть, а теперь и выездная не нужна...