Экспорт рекламных услуг

[Аноним]

Добрый вечер, уважаемые форумчане!
Российская организация оказывает рекламные услуги иностранной компании, не имеющей постоянного представительства на территории РФ. С-но статье 148 НК такие услуги НДС в РФ не облагаются. Возник вопрос нужно ли российской компании выставлять счет-фактуру и регистрировать ее в книге продаж. А также подтверждать применение ставки 0% для налоговой комплектом документов? Или ставка 0% и услуги не облагаются НДС это две разные темы? Раздельный учет как я понимаю возникает в любом случае?

[Тоня]

ставка 0% и услуги не облагаются НДС это две разные темы?

Совсем разных. Нельзя применить ставку к отсутствующей налоговой базе.

нужно ли российской компании выставлять счет-фактуру

Нет.

возникает

Возникает.

[dima art]

Добрый день!
При оказании рекламных услуг иностранной организации без представительства ставка "Без НДС",
Я ПРАВИЛЬНО ПОНЯЛ ?

[Тоня]

Ставки "Без НДС" в 164-НК нет, но в общих чертах правильно. Налога в цене услуг нет.

[dima art]

подскажите, пожалуйста, счета и закрывающие документы нерезиденту мне выставлять в рублях надо , так получается?
оплачивать будут в долларах
как это проводить-то ?

[Тоня]

Счета в валюте, иначе зачем они вообще иностранцу. Акты тоже можно в валюте/в обеих валютах.

[dima art]

Спасибо, но вопросов еще больше возникает.....
Валюта по контракту - доллары, тогда и расчеты все должны быть в долларах
Как в 1С 8.3 отразить реализацию в валюте ?
Как выставить счет в валюте, то есть как перевести стоимость услуг, которые рассчитываются в рублях, в доллары, по какому курсу ?

[Тоня]

Ниче не поняла

Валюта по контракту - доллары, тогда и расчеты все должны быть в долларах

а они у вас в ком с учетом фразы

оплачивать будут в долларах

?
В 1С есть специальные субсчета по счету 62 для ведения договоров в иностранной валюте.

[dima art]

я имею ввиду документы( счет. акт) я им должен предоставлять в долларах ?

[Тоня]

Ну сами подумайте зачем им ваши документы в рублях, если обязательства в долларах? Они ж им ничего не скажут и оплачивать счет на "итого 100 рублей" они вряд ли будут.

[dima art]

спасибо!
акт об оказании услуг из 1С им тоже вряд ли нужен?
Надо будет подписывать акт сдачи-приемки работ/услуг?
Надо будет делать инвойс?
После получения оплаты, валюту мы банку будем продавать по курсу ЦБ я так понимаю?

[Тоня]

Любую понятную сторонами форму акта оформляйте.
В чем вы видите разницу между документом "счет" и "инвойс"? Ваша задача получить денег от заказчика, который понимает из предъявленного вами документа сколько платить и куда платить.

[dima art]

Любую понятную сторонами форму акта оформляйте.
В чем вы видите разницу между документом "счет" и "инвойс"? Ваша задача получить денег от заказчика, который понимает из предъявленного вами документа сколько платить и куда платить.

счет-то мой из 1С они не поймут. надо будет им на агл.яз. делать , в какой форме ?

[Тоня]

В любой. Установленной формы счета нет даже в РФ с нашим бюрократизмом.

[dima art]

еще вопрос по работе в 1С.
У меня Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.37.38) , мне нужно будет загружать актуальные курсы валют , и при поступлении валюты программа все сама будет учитывать в рублях. Ручных проводок не надо будет делать никаких?

[dima art]

с нашим бюрократизмом.

бюрократизма везде хватает, не мы первые и не мы последние

[Тоня]

Ручных проводок не надо будет делать никаких?

По учету курсовых разниц? Не должно быть, по крайней мере, 1С хорошо дружит с валютными счетами. Но проверять за ней все равно надо.

[dima art]

Спасибо!!!

[tv06]

Тоня, пожалуйста!!!
Какими документами подтверждается в налоговой экспорт услуг (Италия -предоставление рекл стенда)?
договор, счет и акт достаточно?
нужно заполнять разд 7 в Декларации по НДС? код 1010812? (пока только оплатили аванс, надеюсь, не промахнулась что не начислила НДС, реализация будет позже)

[Тоня]

договор, счет и акт достаточно?

Для кого? Банку достаточно, налоговой никакие подтверждающие документы предоставлять не надо.

нужно заполнять разд 7 в Декларации по НДС?

Читаем название раздела:

Раздел 7. Операции , не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения); операции , не
признаваемые объектом налогообложения; операции по реализации товаров (работ, услуг), местом реализации
которых не признается территория Российской Федерации; а также суммы оплаты, частичной оплаты в счет
предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), длительность производственного цикла
изготовления которых составляет свыше шести месяцев

[tv06]

Спасибо!!! и еще вопрос наверно глупый но((( авансы без НДС и 0% НДС не нужно отражать в декларации по НДС?

[Тоня]

Нет.

[Lana30]

Добрый день! Наткнулась на вашу темку, у меня тоже такая же ситуация, реализация у меня только в декабре по 0 % ставке уже прошла, значит я могу не в первом квартале 2015, а во втором подать на подтверждение. и отразить в 4 разделе НДС??
Запуталась по срокам 180 дней с какого момента с момента реализации??

[Тоня]

С момента помещения под процедуру экспорта - если торговля не со странами-членами ТС
С момента отгрузки - если торговля между странами-членами ТС.
зы. Но тема вообще-то совсем не про экспорт...

[Lana30]

С момента помещения под процедуру экспорта - если торговля не со странами-членами ТС
С момента отгрузки - если торговля между странами-членами ТС.
зы. Но тема вообще-то совсем не про экспорт...

Добрый день, я не очень поняла ответа! Может не правильно задала вопрос.
У меня ситуация: экспорт рекламных услуг (Италия), представительства нет. Реализация акты подписаны декабрем.Т.е. у меня тоже нет 0% НДС ставки, услуги без НДС,?? В налоговую не предоставляются эти документы, только в банк? Какие разделы декларация я должна была заполнить за 4 кв 2014г, и еще акты есть в январе 2015.??

[Тоня]

180 дней к услугам ни коим боком не относится, вы не предъявляет НДС по ставке 0% и подтверждать вам нечего. Если вы оказываете рекламные услуги итальянцам - раздел 7.

[Lana30]

раздел 7.

СПС
А как правильно отразить в 1С, чтобы автоматически заполнился НДС? счет фактуру не выписывать на эти услуги??
У меня какая то аховая декларация получается, есть документы по 0 ставке, документы собраны заполняю 4 раздел декларации. и подаю на подтверждении
Есть реализация по 0 ставке не собраны документы?? 180 дней прошло, начисляем НДС с этой реализации, как сделать в 1С, это будет 6 раздел ?
Есть реализация по без НДС это 7 раздел??
Помогите не свихнутся

[Тоня]

это будет 6 раздел ?

Да. Выставленный с/ф регистрируем в доплисте книги продаж за период отгрузки и сдаем уточненку.

Есть реализация по без НДС это 7 раздел??

Да.

[Lana30]

Тоня, здравствуйте! У меня не получается восстановить НДС по не подтвержденной 0 ставке.
Я это делаю документом: Подтверждение 0 ставки и в событие ставлю "не подтверждена 0 ставка."
Книга продаж за 1 кв 2015 года, формирует корректировочный лист за 3 кв 2014г.Это правильно??
Я захожу в книгу продаж за 3 кв 2014, это тот период куда надо внести изменения, в том периоде корректировочный лист не дает мне сформировать.
два документа Восстановление НДС и отражение НДС не дает выбрать мне реализацию.
Подскажите, пж-та что я делаю не так??

[Тоня]

Это правильно??

Если вы отгрузили в 3 кв. 2014 и за 180 дней документы не собрали, то правильно, будет доплист к книге покупок за период отгрузки.
По ведению экспорта в 8ках не подскажу.