6-НДФЛ

[tv06]

ну то что советует tv06 пока нельзя назвать =удержать=

она, так получается, выдаёт людям второй =аванс= предварительно прикинув скока будет налога и минус 10 рублей
а вот 31.12.16 производится начисление з/платы, исчисление налога. 09.01.17 происходит окончательная выплата (чудесным образом совпавшая у каждого) по 10 рублей чистыми, удержание НДФЛа и соответственно его уплата в бюджет

воопче - довольно красиво
и люди особо даже не будут ничего переспрашивать - вряд ли в сегодняшних условиях кто то почувствует недовыданные 10 руб......
мне не нравица в этой схеме одно место - пусть оклад 10,000. налог будет 1300,00
в окончательную выплату происходит
Итого общая выплата - 1310,00
удерживается налог - 1300,00
чистыми в зубы - 10,00

ведь есть же ограничение - более 50% низя удерживать !
получается, шо нужно оставлять недовыданных не 10 рублей, а минимум 1300,00

т.е вы хотите сказать нужно оставить как минимум НДФЛ *2?

тогда нужно компенсацию за задержку з пл платить... очень не хочется

НДФл большие до 13000, оставлять не хочется, с 10 руб и компенсация будет 0.)))

а какие штрафы за удержание больше? 10 и подоходый 13000 это конечно же(((((

[saigak]

ведь есть же ограничение - более 50% низя удерживать !

давайте уж разбираться. от чего 50%? от каждой выплаты или от общей за месяц?

[Олюшка2016]

Подскажите ,если была заработная плата с задержкой за октябрь сумма задержки ( компенсация за несвоевременную выплату заработной платы) -100 рублей. как это будет отражаться в отчете 6 НДФЛ?

[ZZZhanna]

разве компенсация за задержку выплаты облагается НДФЛ?

[Аноним]

Опять по поводу матер. выгоды с без% займа. Позвонила в ИФНС, они попросили во избежание проблем, сдать корректировку по 6-НДФЛ за 2 и 3 кварталы.В ноябре посчитать все правильно с учетом ключевой ставки 10% и перечислить столько же, сколько начислено.А уже потом, по итогам года, написать письмо с просьбой вернуть излишне перечисленный НДФЛ. А я теперь зависла! Посчитаю и перечислю, а потом будет возврат, а сотр получил денег меньше, чем положено-уже сейчас. Когда ему-то я верну излишне удержанный НДФЛ?

[Nikost]

Когда ему-то я верну излишне удержанный НДФЛ?

Вы ст.231 НК читали? там всё написано: и когда, и кому, и за счет каких средств. Не путайте возврат НДФЛ сотруднику от налогового агента с возвратом от налоговой - налоговому агенту.

[tv06]

Опять по поводу матер. выгоды с без% займа. Позвонила в ИФНС, они попросили во избежание проблем, сдать корректировку по 6-НДФЛ за 2 и 3 кварталы.В ноябре посчитать все правильно с учетом ключевой ставки 10% и перечислить столько же, сколько начислено.А уже потом, по итогам года, написать письмо с просьбой вернуть излишне перечисленный НДФЛ. А я теперь зависла! Посчитаю и перечислю, а потом будет возврат, а сотр получил денег меньше, чем положено-уже сейчас. Когда ему-то я верну излишне удержанный НДФЛ?

сотруднику можно вернуть НДФЛ сразу же Д76.05(73)К51 например
а потом уже когда ИФНС вернет...

печальный ответ ИФНС... т.е. получается, что при отзыве сотрудника из отпуска тоже нужно возвращать НДФЛ из бюджета?

[tv06]

давайте уж разбираться. от чего 50%? от каждой выплаты или от общей за месяц?

я с вами согласна!!!!!

[Генук]

Аноним, что больше: сумма всего переудержанного излишне НДФЛ или сумма неправильно удержанного и перечисленного за последний 4 квартал? Цифры.

[Аноним]

за 4 кв. 16 г.
удержано с сотрудника
правильно было бы за 10.16.=59 р. удержано -65 р.
за 11.16г. удержано=44 р.и должно было 44 р.
за 3 кв. 16 г.
07.16 г. 85 р., нужно было=81 р.
08.16 65 р. 62 р.
09.16 г. 63 р., а у нужно было 57 р.
за 2 кв.
04.16 14 р. и 14 р.
05.16 109 р. и 109 р.
06.16 105 р., а должно было бы 100 р.
т.е. вся сумма НДФЛ =550 р., а должно было бы =526 р. Речь-то идет о маленькой сумме в 24 р.
как раз сегодня выплата зарплаты и соответственно НДФЛ платится.

[Аноним]

Вы ст.231 НК читали? там всё написано: и когда, и кому, и за счет каких средств. Не путайте возврат НДФЛ сотруднику от налогового агента с возвратом от налоговой - налоговому агенту.

исходя из ответа сотрудника ИФНС, я и решила уточнить. Они же сразу сказали, какие там 10 дней!! что можно нарваться на штраф, поэтому только по истечении 4 квартала , после отчетности, можно будет написать письмо о возврате этой суммы, сумма-то малюсенькая. Я вообще склонялась к мысли, "не заметить" её.

[Генук]

Аноним, по НК фирма обязана зачесть переудержанный НДФЛ в ближайший расчёт, т.е. сегодня. Другими словами перечисляйте на 24 рубля меньше. Трудность только одна - отображение в 6-НДФЛ, ведь КБК один, а для 35% отдельный лист. Но это решаемо.

[Аноним]

а могу я уплатить столько, сколько начислено.А выдать сотруднику на 24 р. больше? На конец года повиснет переплата за счет самого налогового агента, которая закроется после письма о возврате. Инспектор же запретил мне перечислить меньше на эту сумму(, я понимаю, что они трактуют НК, как им удобнее, но связываться из-за 24 руб...

[tv06]

хм... про ближайшие выплаты.... а если у сотрудника возникает облагаемый доход...., напр перечисление комм платежей, и ему нужно выдать суточные? НДФЛ удерживаем? раньше мне бы и в голову такое не пришло......

[Генук]

Аноним, не слушайте инспектора... перечисляйте на 24 рубля меньше за счёт зачитывания переудержанного НДФЛ. Возврата не будет. Будет зачёт в счёт текущих исчислений.

[kiry]

Инспектор же запретил мне перечислить меньше на эту сумму

На сколько это правомерно? Почему нельзя заплатить на 24 руб. меньше за этого сотрудника или за других?

которая закроется после письма о возврате.

ха-ха-ха. Одним письмом вы не отделайтесь. Легче подарить эти деньги государству.

[Аноним]

Рассчитала, на 24 р. меньше заплатила НДФЛ в бюджет, на 24 р. больше перечислила сотруднику.Потом буду сводить все в 6-НДФЛ. Ещё раз прочла ст. 231 НК. Но инспектор же точно неправа!Спасибо Генук!

[Генук]

Аноним, не откладывайте на потом

[Arhimed0]

коллеги , а как Вы выходите в такой ситуации

вот чел уходит в отпуск числа с 10-го. ну не будем брать декабрь и конец года. возьмём 10.09

итак
07.09 выплачиваем отпускные , удерживаем НДФЛ с отпускных. заполняем 6-НДФЛ. тут вопросов нет
з/плату за первую половину месяца пока нет обязанности выплачивать - подождём
но вот наступает 16.09 и мы обязаны ему выплатить з/плату за ПЕРВУЮ ПОЛОВИНУ месяца

ну пусть он заработал 1,000
выплатим прикидкой 870 руб
а когда нужно НДФЛ уплатить ?
и как это должно отразиться в 6-НДФЛе ???
ведь начислено 1,000 будет всё равно только 30.09 ?

(если это уже обсуждалось - прошу величайше извинить, но сейчас разговор об этом в такой ветке вряд ли найдёшь )

[Генук]

Arhimed0, это аванс, с него НДФЛ не удерживается

[Arhimed0]

это аванс, с него НДФЛ не удерживается

ну это то понятно
а что тогда 30.09 делать ?
начислили..... исчислили..... а удержать вроде как и не из чего
а в отчёте что будет ?

[tv06]

я полагаю отпуск до какого -нибудь октября? и начислений за сентябрь уже не будет? тогда удерживаем с аванса октября

[Генук]

tv06, надёжнее малый аванс, тогда будет чего удерживать и выплачивать по итогам сентября

[tv06]

согласна

[Arhimed0]

я полагаю отпуск до какого -нибудь октября? и начислений за сентябрь уже не будет?

да, конечно
причём у меня есть и с длинным отпуском, т.е. у некоторых (в данном примере) начислений и в октябре не будет

tv06, надёжнее малый аванс, тогда будет чего удерживать и выплачивать по итогам сентября

т.е предлагаете тоже
16.09 выплатить не все 870 руб, а только (например) 860
а 30.09 при начислении выплатить остальные 10, удержать НДФЛ, и уплатить его
и тогда будет =идеальные=

30.09 - 1000
30.09 - 130
01.10

??

[Arhimed0]

Генук, можно поинтересоваться
как лично Вы такую ситуацию организуете ?

ведь ситуация на самом деле достаточно стандартная и довольно-таки часто встречается на любом предприятии !

[Arhimed0]

тут правда тоже можно усмотреть с =неполной= и =несвоевременной= выдачей
мы ведь уже 16.09 должны отдать всю =заработанную плату= за =первую половину месяца= !..

[Генук]

да ну... рублей 400

[Arhimed0]

рублей 400

а тут уже как-то =напрягает= довольно ощутимая сумма с задержкой - ?

[Генук]

Arhimed0, отпускники вообще не настаивают на авансе, как правило...