6-НДФЛ

[Бумашкина]

письме ФНС России от 20.01.17 № БС-4-11/864.

Спасибо за информацию, очень пригодится.

[Olua]

Так и покажу в строке 120. Операция у меня завершена в 2016 году, деньги в бюджет поступили также в 2016 году, и отчет у меня сойдется с данными ИФНС.

А конкретно КАКУЮ дату вы поставите в строке 120?

[Александрин]

А я наблюдаю такую ситуацию-в ЛК НДФЛ, перечисленный 30.12.2016 г., стоит в "разделе" 2017 года, при этом дата уплаты правильная-30.12.2016.
Если отфильтровать налоги по 2016 году, то там видна уплата с 01.01.2016 по...не знаю какое декабря, наверное по 29.12, т.к. платеж НДФЛ от 02.12.2016 там есть, а платежа от 30.12.2016 нет.
Кто-нибудь знает, в чем тут прикол со стороны налоговой? Они как бы намекают, что платеж от 30.12.2016 надо показывать в 2017 году, что ли

Боюсь, прикол может быть просто в том, что у налоговиков программа дала сбой или платежку неправильно разнесли. В этом случае лучше по телефону конкретизировать - зачтут ли вам платежку за 2016 или нет. Если надо будет исправлять - может письмо от вас попросят, или сами руками исправят. С другой стороны, пока вы не сдадите отчетность по НДФЛ за 2016г., налоговая не увидит, что начислено... И не сможет идентифицировать точно ваш платеж от 30.12.16. Хотя уже и в платежках пишем им все их "ТП" и "МС" и словами "за декабрь", все равно, надо отслеживать аккуратно.

[Бумашкина]

А конкретно КАКУЮ дату вы поставите в строке 120?

09.01.2017г. Рисков налететь на штраф в этой ситуации не вижу.

[Сербина]

09.01.2017г. Рисков налететь на штраф в этой ситуации не вижу.

где-то писали люди, что по ткс с такой датой не проходит.
такая же ситуация, пока жду- может еще какие разъяснения будут, хотя, как правило, все эти новые разъяснялки еще больше запутывают.

[Бумашкина]

где-то писали люди, что по ткс с такой датой не проходит.
такая же ситуация, пока жду- может еще какие разъяснения будут, хотя, как правило, все эти новые разъяснялки еще больше запутывают.

За 9 месяцев отчет прошел, посмотрим, как год пройдет. Я буду отправлять позже после аудита.

[Mamusik]

Так все таки, если зп за декабрь и ндфл были отпрвлены 30.12.16. Строка 120 - 09.01.17 будет в 6-ндфл за 1 кв.17 или год 16г.?

[saigak]

Строка 120 - 09.01.17 будет в 6-ндфл за 1 кв.17

да

[МаринаКо]

да

т.е получается весь блок с декабрьской з/п в 1 кв 2017 г? у меня туда же и отпускные декабря попадают, по 120 строке 09.01.17

[saigak]

Получается. Зачем по два раза одно и то же спрашивать?

[tv06]

чтобы не ошибиться))) лучше десять раз спросить, чем один раз "нашарашить")))))

[Mamusik]

да

Спасибо

[Бумашкина]

Получается. Зачем по два раза одно и то же спрашивать?

Если налог попал в лицевой счет 2016 года, то есть налоговая получила его в 2016 году, зачем тянуть эту операцию в 2017 год? Я не вижу смысла, операция завершена в 2016 году. И объяснять потом налоговой дважды эту разницу - только создавать себе головную боль. Законодательство не нарушается ( ну, с зарплатой есть вопросы, да).

[saigak]

Если налог попал в лицевой счет 2016 года, то есть налоговая получила его в 2016 году, зачем тянуть эту операцию в 2017 год?

ну хотя бы согласно этому письму:

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 16 мая 2016 г. N БС-4-11/8568
Согласно пункту 7 статьи 6.1 Кодекса в случаях, когда последний день срока приходится на день, признаваемый в соответствии с законодательством Российской Федерации выходным и (или) нерабочим праздничным днем, днем окончания срока считается ближайший следующий за ним рабочий день.

В этой связи, если срок перечисления налога на доходы физических лиц выпадает на 31 января 2016 года (выходной день), то по строке 120 раздела 2 расчета по форме 6-НДФЛ указывается 01.02.2016.

[Бумашкина]

В этой связи, если срок перечисления налога на доходы физических лиц выпадает на 31 января 2016 года (выходной день), то по строке 120 раздела 2 расчета по форме 6-НДФЛ указывается 01.02.2016.

И что? 120 строка показывается в соответствии с законодательством, а не в соответствии с фактом. Срок я поставлю правильно, 2017 годом, как установлено НК. Но, поскольку все расчеты у меня прошли в 2016 году и это подтверждает сверка с ИФНС на 31.12.2016 - вся операция попадет в 2016 год. Что я нарушаю?

[saigak]

А кто говорит про нарушения? Возможно я не из того письма выдержку привела.
1. Было письмо, что если дата 120 стр по правилам НК вылезает за пределы квартала, то весь блок должен быть указан уже в следующем квартале.
2. Опять же, кто то писал, что если дата вылезает за пределы квартала, то отчет не проходит проверку.
Если вы хотите вставить в 4 кв блок с датой 09.01, то никто не мешает вам это сделать.

[Olua]

И что? 120 строка показывается в соответствии с законодательством, а не в соответствии с фактом. Срок я поставлю правильно, 2017 годом, как установлено НК. Но, поскольку все расчеты у меня прошли в 2016 году и это подтверждает сверка с ИФНС на 31.12.2016 - вся операция попадет в 2016 год. Что я нарушаю?

Напишите, пожалуйста, результат отправки в таком виде годовой декларации.

[Таша77]

Добрый день .Хотела спросить . Начислили аренду за пользование авто 29.12 и заплатила НДФЛ 29.12.
То у меня будет 100-29.12
110-29.12
120-30.12 Правильно ли я проставила.

[kiry]

Главное когда выплатили эту аренду и удержали НДФЛ, если 29.12.16, тогда все верно

[Nikost]

Начислили аренду за пользование авто 29.12 и заплатила НДФЛ 29.12.

а саму аренду тоже 29.12 выплатили?

[Arhimed0]

А кто говорит про нарушения? Возможно я не из того письма выдержку привела.
1. Было письмо, что если дата 120 стр по правилам НК вылезает за пределы квартала, то весь блок должен быть указан уже в следующем квартале.
2. Опять же, кто то писал, что если дата вылезает за пределы квартала, то отчет не проходит проверку.
Если вы хотите вставить в 4 кв блок с датой 09.01, то никто не мешает вам это сделать.

4-й квартал пока не сдавал
а вот за 3-й зарплата сентября была полностью выплачена и налог удержан и уплачен в полном объёме 30.09

всё что касаемо сентябрьской зарплаты отражал в ТРЕТЬЕМ квартале такими датами
30.09
30.09
03.10 (30.09 - пятница была)

протокол положительный и вопросов пока до сегодняшнего дня ни у кого никаких не было

[Arhimed0]

в декабре всё оплатил и уплатил 30.12
теперь вот тоже в раздумьях - какие даты поставить и в каком квартале отчитываться...

[Таша77]

Да все уплатила и выплатила аренду 29.12.

[GSokolov]

Получение дохода и удержание налога по дате выплаты арендодателю. Всё верно.

[bibloff]

Добрый день , не подскажите в свете письма
письме ФНС России от 20.01.17 № БС-4-11/864 по премиям, если уплата производственной премии и ндфл шло в один день при условии начисления ее в этом же месяца приравнивается к авансу? ндфл не нужно было уплачивать и удерживать

[Nikost]

Да все уплатила и выплатила аренду 29.12.

тогда

все верно

[olga-osina]

доброе утро. Подскажите, пожалуйста - ООО получило заем от физ.лица. по договору выплата процентов производится одновременно с погашением займа. в 2016 году возврата займа не было. Т.е. доход физ.лицо не получил и 2-НДФЛ на него заполнять не нужно.
читаю письмо ФНС от 8 июня 2016 г. N БС-4-11/10202@, в котором написано, что начисленные проценты нужно отразить в стр. 020.
я что-то не так поняла?

[olga-osina]

и еще спрошу - ндфл с матер.выгоды по займам, выданным сотрудникам за декабрь 2016 в стр. 020 и в 2-ндфл не отражаем? (зарплата за декабрь выплачена в январе)

[kiry]

в свете письма
письме ФНС России от 20.01.17 № БС-4-11/864

нет там про премии, а про "свет в письме ФНС"... это вы загнули...

[bibloff]

я прошу прощения про премии другое письмо
24.01.17 № БС-4-11/1139@, вот в свете этого письма))))
если уплата производственной премии и ндфл шло в один день при условии начисления ее в этом же месяца приравнивается к авансу? ндфл не нужно было уплачивать и удерживать ? и какие могут последствия при выездной?