Бухгалтерский учет уставной деятельности ТСЖ (ЖСК)

[Александр7272]

Нет все начислили. Потратили меньше, чем запланировали по смете, начислили больше, так как с 01.07 выросли городские тарифы

д76-к86 начислено по квитанциям 44 000
д86-к96 начислено по смете 47 000

На кредите 86 остаток 3 000?

По сути у меня реальная экономия в 3 000, которая на 86, как откорректировать 86 с 96.

По кредиту 96 создали резерв Д.86 К.96
С кредита 86 начислили взносы Д.76 К.86 у вас осталась разница, либо уменьшайте резерв, либо доначисляйте взносы, в зависимости от вашей ситуации.

И не поняла как получился остаток 0 по сч 000 и суть проводок

Если откроете ОСВ по 96 счету у вас никогда не будут обороты в ноль по каждой статье. Через счет 000 убираем разницу по статьям, чтобы она не мешала в следующем году.
Я начисляю одной строкой по кредиту 96 по дебету идут расходы по статьям в итоге получается такая оборотка, вот с помощью счета 000 ее и выравниваю

[Александр7272]

У меня на 96.2 вторая смета по паркингу.

Аналитику настраиваете сами, это только пример.

[Olgalk]

Александр, спасибо за ответ.
Попробовала сделать у меня получается сальдо по сч ООО, которого быть не должно. Пока не поняла, если можно приложу ОСВ по 86 и 96 по паркингу они меньше, может объясните мне более детально. Конечный результат понятен, но как сделать как прикрепить файл не нашла

[Olgalk]

ОСВ по 96 паркинг.pdf

[aleks33.72]

ОСВ по 96 паркинг.pdf

Просто постатейно делаете проводки ( ручная операция) если у вас 1С и закрываете на ДРУГОЙ 96 (например 96.03)
где дебет по 96 паркинг делаете Д 96,03 К 96 паркинг
где кредит по статье наоборот
без всякого счета 000
Счет 96 паркинг у вас закроется постатейно и никаких остатков не останется , а на 96,03 останется ваш остаток по кредиту одна сумма без статей

[Александр7272]

Счет 000 использую когда не хочу задваивать обороты.

[Olgalk]

Александр, спасибо Вам за рекомендации. Закрываю 96, получается. А как 86 закрыть??? Напишите п-ста.
С уважением, Ольга

[Александр7272]

Судя по ОСВ он у вас зарыт. Только по ТО паркинга 0,12 остаток.

[Olgalk]

Да тут по двум статьям по 12 коп. из-за округления программы, но все равно их нужно закрыть, у меня по дому в 86 сильное расхождение между сметой и начислениями, смета больше начислений на 2 000 (цифры примерные). Как здесь свернуть и на 96 отправить.

[Александр7272]

сильное расхождение между сметой и начислениями, смета больше начислений на 2 000

Начислите по факту и проверьте площадь, смета и начисления должны совпадать. если кто-то не перемерил квартиру и не получил новый паспорт БТИ.

[Olgalk]

Александр, да по хорошему смета и начисления должны совпадать, а если не совпадает. У нас в течении года было изменение площадей + коммуналка тоже в смете, а она уж точно не совпадет, так как считали по нормативу, а он куда больше. А в конце года смету подгонять под начисления, тогда какая это смета. Все таки как мне 86 закрыть, чтобы тоже очистить на следующий год. Подскажите п-ста.

[Александр7272]

+ коммуналка тоже в смете

Коммуналка не отражается на 86/96 счетах, для нее есть 76.

А в конце года смету подгонять под начисления, тогда какая это смета.

Я давно не начисляю в 1С постатейно, одной строкой в конце года, постатейно переношу факт в эксель и там вижу экономию перерасход. Чтобы не засорять аналитику в 1С, да и план с фактом редко совпадают, если только длящийся договор.

Все таки как мне 86 закрыть, чтобы тоже очистить на следующий год.

Не пойму почему у вас расхождения:
Д.86 К.96 355453,92 создан резерв на адм.упр.расходы паркинга
Д.76 К.86 355453,80 начисл взносы на содержание паркинга.
Почему взнос на 0,12 меньше резерва, смотрите у себя в программе.

[Olgalk]

Наоборот.
д76-к86 355 453,92 начислено
д86-к96 507 943,80 смета
начислено на 0,12 больше
Эта программа не наша, а сторонней организации. Просто надо 86 закрыть вероятно так же как и 96, а потом откорректировать резерв по 96. Я правильно понимаю.

[Olgalk]

Наоборот.
д76-к86 355 453,92 начислено
д86-к96 335 453,80 смета
начислено на 0,12 больше
Ошиблась не на ту строку посмотрела

[tatyana_ab]

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как такое может быть? У нас ЖСК с 1991г, ни разу не видели бухгалтерскую отчетность. Пришел конец терпению и вот что обнаружили. За 2015г Баланс видно не сдавали, в СБИСе не нашли, а в 2014г на балансе стоит 18,6 млн руб. основных средств, по статье Финансовые вложения (не эквиваленты денег) 5 млн (куда-то вложены деньги, которые никакой прибыли не несут), на р/с всего1,3 млн, какая то Переоценка внеоборотных активов 14,7 млн, ну и долг поставщикам 8,5 млн. при долге за квартплату всего 256 тыс. Я спросила что за основные средства у нас на балансе - мне ответили наш дом. Интересно а переоценка активов это амортизация? При чем здесь наш дом и амортизация? И еще, получается что мы банкроты еще в 2014г были если на счету всего1,3 млн, долги по квартплате 256 тыс, а должны поставщикам 8,5 млн. и за счет чего может уменьшиться резервный капитал с 7 млн до 2 млн

[tatyana_ab]

И еще вопрос, может ли быть правомочно решение собрания уполномоченных не собирать собрание 8 лет и выбрать правление и председателя на 8 лет? Отчетности никакой з эти годы не видел и не утверждал

[Olgalk]

Спасибо Вам большое Александр. Счета закрыла, все получилось.
Вопрос: На доме установлено несколько приборов учета тепла, мы начисляем отопление по 354пп по совокупности показаний или надо по каждому на свой метраж? Какая нормативная база? Ведь в 354 пп расшифровки как таковой нет.

[Александр7272]

Вопрос: На доме установлено несколько приборов учета тепла, мы начисляем отопление по 354пп по совокупности показаний или надо по каждому на свой метраж?

Они все для жилых помещений? У вас один договор или несколько?

[Olgalk]

Эти приборы учета только на жилые (их 4 шт)

[Александр7272]

Просто суммируете, только убедитесь, что они не дублируют друг друга.
У вас 4 ввода или один делится на 4 ветки?

[Olgalk]

Приходят данные по каждому ПУ и сумма. Мы начисляем по совокупности. Просчитали, что если по каждому прибору учета делать начисление выходит по 3 ПУ 17,00 руб с м2, а по четвертому 11,00 м2. Обратилась собственник за перерасчетом, у которой по 11,00 руб с м2 получается. Я не понимаю от куда такая разница. Нам бы очень не хотелось считать по каждому.

[Александр7272]

Единица учета дом.

[Olgalk]

Гкал

[tatyana_ab]

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как такое может быть? У нас ЖСК с 1991г, ни разу не видели бухгалтерскую отчетность. Пришел конец терпению и вот что обнаружили. За 2015г Баланс видно не сдавали, в СБИСе не нашли, а в 2014г на балансе стоит 18,6 млн руб. основных средств, по статье Финансовые вложения (не эквиваленты денег) 5 млн (куда-то вложены деньги, которые никакой прибыли не несут), на р/с всего1,3 млн, какая то Переоценка внеоборотных активов 14,7 млн, ну и долг поставщикам 8,5 млн. при долге за квартплату всего 256 тыс. Я спросила что за основные средства у нас на балансе - мне ответили наш дом. Интересно а переоценка активов это амортизация? При чем здесь наш дом и амортизация? И еще, получается что мы банкроты еще в 2014г были если на счету всего1,3 млн, долги по квартплате 256 тыс, а должны поставщикам 8,5 млн. и за счет чего может уменьшиться резервный капитал с 7 млн до 2 млн

Ответьте, пожалуйста.

[hiker]

.

[Александр7272]

Так вопрос нужно задавать тем кто рулил.
Как такое может быть - только при полном равнодушии остальных.

[иннафикция]

И снова здравствуйте!
подписали договор с мосэнергосбытом.... выставили счет за общедомовые нужды за январь 2017г.
как я понимаю, я должна раскидать сумму на площадь на квартиры...
меня беспокоит, то что сумма счета будет меняться каждый месяц и сумма в квитанциях будет всегда разная...что логично...
правильно рассуждаю?
это электроэнергия с 2017 входит в статью расходов "содержание и ремонт жилого фонда"? или можно отдельной строкой в квитанции? и как назвать статью доходов лучше?

[Александр7272]

меня беспокоит, то что сумма счета будет меняться каждый месяц и сумма в квитанциях будет всегда разная...что логично...

Нет, с 01.01.17г вы должны применять норматив.

это электроэнергия с 2017 входит в статью расходов "содержание и ремонт жилого фонда"? или можно отдельной строкой в квитанции? и как назвать статью доходов лучше?

Входит в СиР, отдельной строкой не выделяется.
Обсуждали здесь: http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=580415

[margo34]

Здравствуйте!
У нас на доме 4 ввода системы отопления. На каждом вводе стоят общедомовые приборы учета теплоэнергии. Как правильно распределять для жильцов по каждому вводу отдельно или суммировать все четыреии затем распределять пропорционально площади каждого помещения?

[иннафикция]

Александр, спасибо!
Вот смотрите...
Например, общая площадь жилых помещений в доме составляет 9 000 кв.м. Разделив 120 кв.м. воды на 9 000 кв.м., получаем 0.013 кб.м.. Это объем ОДН по воде на 1 кв.м. жилого помещения.
Например, если площадь квартиры составляет 35 мкв.м., то, умножив 0.013 кб.м. на 35 кв.м., получаем 0.455 кб.м.. Это объем ОДН по воде на квартиру с площадью 35 кв.м..
Например, если тариф оплаты водоснабжения составляет 100 руб./кб.м., то, умножив 0.455 кб.м на 100 руб, получаем 45 руб. 50 коп. Это объем ОДН по воде на квартиру площадью 35 кв.м..

У меня вопрос по электричеству.... есть счет... я сумму счета делю на количество площади жилых квартир -получаю произвольную т.е. размер ОДН на 1 кв.м?
Потом свою произвольную за 1 кв.м. умножаю на площадь квартиры и умножаю на тариф по свету и получаю сумму к оплате по каждой квартире.
По свету, на какой тариф умножать? там же есть тарифы-пиковые, дневные, ночные(((((((((((((((((((((((
Я совсем запуталась....(((