 |
Здравствуйте!
У нас ООО в 2018 году были на ОСНО. В 2018 году оплатили нашему поставщику воды залоговою стоимость за бутылки в сумме 1450 руб без НДС.
с 2020 года наше ООО на УСНО доходы, но деятельность не ведется.
В марте 2022 наш поставщик воды выставил нам УПД на реализацию залоговой тары, так как мы ее не вернули на сумму 1450 руб в том числе НДС.
Сумму НДС мы должны отнести на прочие доходы и заплатить налог по УСН или нет ?
весь доход вместе с ндс входящим обложить налогом
Почему весь доход обложить налогом?Сообщение от Юстас
Мы залоговую сумму оплатили поставщику, только без ндс.
Поставщик нам эту сумму не возвращает, а выставляет УПД на реализацию тары.
При УСН НДС включается в стоимомть товаров, услуг.
Здравствуйте.
Вы выкупаете не возвращенную тару. Так?
Вы оплатили поставщику за товар!
До даты оплаты счета тара находилась у вас на хранении, по учетной стоимости владельца (поставщика).
Если бы у вас был УСН Д-Р вы могли бы оплаченный НДС включить в затраты, а так оплатили счет ну и .... всё на этом
Т.е в нашем случае никакого дохода не возникает?
Делаем просто проводку Д-26 К-60.1 на всю сумму 1450 руб (не выделяя НДС)
Да. Мы в таких случаях заключали соглашение о зачете залоговой суммы в уплату по сделке. Но вы наверняка так и сделали
Спасибо за помощь!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием