Добрый день!
Коллеги, подскажите пож. какую сумму указать в строке 022 Раздела 1 (Сумма налога ), если при перечислении оплатили на 11 рублей больше чем начислили за месяц
Добрый день!
Коллеги, подскажите пож. какую сумму указать в строке 022 Раздела 1 (Сумма налога ), если при перечислении оплатили на 11 рублей больше чем начислили за месяц
удержанную сумму налога в соответствующую датуСообщение от Аноним
безо всяких "если" - нет там никаких вариантов, которые бы от чего-либо зависили бы. Просто тупо указываются удержанный налог по датам.
в этом отчёте ВООБЩЕ НЕТ сведений про УПЛАТУ
потому что все наши и Ваши уплаты налоговая знает и без нас по поступлениям у себя. Ей нужно знать сколько налога УДЕРЖАНО было, ну и с какого дохода соответственно.
Спасибо Архимед, за быстрый ответ.
Таким образом я указываю сумму на 11 рублей меньше оплаты, что соответствует начислению налога. А оплату, т.е. переплату учту в след месяце.
У нас тут есть случай где переплата 2 млн в 1 квартале(из за КБК 15% перепутали и уплатить пришлось дважды, позже его уточнили в др квартале, фактической датой оплаты и только сейчас на эту сумму оплатили след платеж 15% меньше) и соответственно в 6 НДФЛ показываем в 4 квартале эту оплату в строке 022?
никогда не было и вот опять
6НДФл - НДФЛ - декабрьские суточные сверхнормы, материальная выгода, подарки - зарплата выплачена 09 января 2023 года - все суммы отражаем во 2 разделе 1 квартала 2023г?
Добрый день.
в поле 020 указывается общая сумма НДФЛ по всем физическим лицам, подлежащая перечислению за последние три месяца отчетного периода, в том числе с зарплаты;не
Подскажите, пожалуйста, период с 23.03 по 31.03 входит в отчёт за 1 квартал? Может в каком-нибудь одном разделе, может нигде?
В строки 021-024 не входит. Везде написано, что ЗП за март, выплаченная в апреле, не входит в 1квартал, а за март, но выплаченная с 23.03 по 31.03 не понимаю. Плюс дивиденды в конце марта выплачены, их в 1 квартал или в полугодие уже?
доход, выплаченный с 01 января по 31 марта указывается во втором разделе 6-ндфл
Спасибо!
Значит 1 раздел за периоды 01.01-22.03
2 раздел 01.01-31.03.
да
в полях 110, 140 и 160 раздела 2 расчета по форме 6-НДФЛ за I квартал 2023 года указываются обобщенная по всем физическим лицам сумма начисленного и фактически полученного дохода, обобщенная по всем физическим лицам сумма исчисленного НДФЛ и общая сумма удержанного НДФЛ за период с 01.01.2023 по 31.03.2023.
А с учётом дивидендов, выплаченных 29.03
Получается будет два раздела 2? Один на ЗП с КБК НДФЛ ЗП и второй на дивиденды с КБК НДФЛ дивиденды?
Или раздел 1 тоже нужно второй с нулем сделать с КБК НДФЛ дивиденды?
они должны попасть во 2-й квартал везде, во все разделы.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Почему?
В 1 раздел в полугодие попадет, а 2 раздел ведь заполняется за период 01.01-31.03? Или я не так все поняла?
у меня тоже уже каша в голове. Зарплата точно не попадает во 2-й раздел.
Наверное, все-таки во 2 раздел див-ды попадают, а количество листов зависит от суммы (ставки НДФЛ)
Последний раз редактировалось ZZZhanna; 19.04.2023 в 22:03.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
https://www.klerk.ru/buh/articles/568937/
Нашла здесь, что попадает ЗП выплаченная 01.01-31.03 во 2 раздел за 1квартал. Получается по-разному заполняются 1 и 2 раздел.
В письме от 06.03.2023 № ЗГ-3-11/3160@ налоговая служба отметила, что в разделе 2 расчета 6-НДФЛ отражаются суммы начисленного и фактически полученного дохода, исчисленного и удержанного НДФЛ нарастающим итогом с начала налогового периода по соответствующей налоговой ставке.
Из этого ФНС делает вывод, что по строкам 110 и 140 раздела 2 расчета 6-НДФЛ за 1 квартал 2023 года отражается сумма начисленного и фактически полученного дохода и сумма исчисленного НДФЛ за период с 01.01.2023 по 31.03.2023.
Обращаем внимание, что речь идет не только о начисленном доходе, но и фактически полученном.
и КБК.
Вы как и девушка из ФНС не учли что добавили КБК на дивиденды. nalog gov rn77 about_fts about_nalog 13409289
Раздел 1 заполняется по срокам уплаты НДФЛ в бюджет, значит, это те суммы, которые были удержаны до 22 марта. Те, что были удержаны с 23 по 31 марта, попадут во 2 квартал по сроку уплаты до 28 апреля.
Раздел 2 - по датам начисления и удержания. Т.к. и начисление, и удержание НДФЛ, а также получение дохода теперь практически по всем доходам (кроме натуральных, а с 2024 года и матвыгоды) приходятся на одну дату - дату выплаты, то и заполняется он по выплате с 1 января по 31 марта. Дивиденды, выплаченные 29-го марта войдут во 2-й раздел, но не войдут в 1-й. Кол-во листов 2 раздела зависят от ставки и КБК разных доходов.
Спасибо, с разделом 2 поняла.
А количество разделов 1?
Будет один в 1 квартале? С КБК ЗП? Без КБК дивидендов, тк срок уплаты во 2квартале?
А во 2 квартале уже два будет раздела 1? С КБК ЗП и КБК дивидендов?
По первому разделу сроки обозначены и ставим суммы фактически удержанные в этот период . Второй раздел я как понял заполняем по старому , т.е. именно с оклада (например) января , февраля и марта . Соответственно и исчисленный налог с этого оклада полная сумма.
В январе по первому разделу попал только аванс , следующие месяцы НДФЛ с полного оклада . Во втором разделе все три месяца с НДФЛ полного оклада . Или какие другие тонкости в новом 6 НДФЛ нужно не пропустить ?
kuznechov119m, это если зп за март выплатили в марте же
А контрольных соотношений между 1 и 2 разделом вообще никаких?
То есть в Разделе 2 теперь всегда строка 140 = строка 160?
На сколько я поняла, если не было неудержанного налога и натуральных доходов, то да 140=160
их там и быть не может
Теперь это обязательное условие ? Т.е. как раньше если оклад был мартовский его полностью и указывали , сейчас не прокатит . А теперь получается нельзя полностью указать если аванс выдан 15-го и зарплата 1-го апреля , то уже во второй раздел только аванс марта войдёт ? Тогда нужно концом месяца (последний месяц квартала) обязательно зарплатную ведомость оформлять и никак её на апрель не переносить .
Пустой 6-НДФЛ (если фирма нулевка) нужно теперь сдавать или как и раньше - нет?
Коллеги, добрый день. Запуталась окончательно в этим ндфл, по заполнению строки 110 в 6-ндфл подскажите, плиз - туда попадают все суммы начисленные и выплаченные до 31 марта? То есть зп, которую мы выплатили в апреле не попадает, а авансы, начисленные и выплаченные в марте попадают? 1С мне туда ставит какую-то непонятную сумму. ((
Туда попадает всё начисленное, что выплачено с 1 января по 31 марта. В т.ч. зарплата за декабрь 2022 года, выплаченная в январе.
Не встают вычеты в отчете 6 ндфл, по строке 140 во втором разделе не идет при математическом подсчете на облагаемую базу на сумму ндфл по вычетам. Кто -нибудь сталкивался с этим? посоветуйте, что делать
Добавляю, вычеты это 182 рубля НДФЛ на одного ребенка
Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, 2 часть зарплаты за июнь выплачена 30.06, т.к. день з/п 01.06 выходной. Так понимаю, что в первом разделе её не надо указывать, а во втором строка 110 её надо указать?
Эту тему просматривают: 7 (пользователей: 0 , гостей: 7)
Ответить с цитированием