Статья: Имущественный вычет по НДФЛ при покупке жилья

[FM]

можно претендовать на имущественный вычет при приобретении жилья, если им ранее не пользовались. Необходимо ДКП, акт приемки передачи, либо свидетельство о праве собственности, документы об оплате. Справка об уплаченных % тоже пригодится, как и кредитный договор.

[lariska]

Здравствуйте! Запуталась в имущественных вычетах, помогите пожалуйста. Ситуация: продаем тов. Иванову квартиру (собственники я и сын по 1/2) , скажем, за 500 т.р., покупаем у тов. Иванова же квартиру на троих (я, муж и сын), например, за 700 т.р. Считаю имущественные вычеты:
при продаже - 500*0,13=65 т.р. (могу предъявить к возмещению за себя и за сына);
при покупке - 700*0,13=91 т.р. (30,3 т.р. предъявляю я, 60,7 т.р - муж за себя и за сына)
Итого НДФЛ к возмещению по сделкам 65-65+30,3=30,3 т.р. и 60,7 т.р. Правильно считаю?
И еще вопрос: если заключить договор мены, то имущественный вычет будет считаться так (700-500)*0,13=26 т.р.?

[LegO NSK]

при продаже - 500*0,13=65 т.р. (могу предъявить к возмещению за себя и за сына);

При продаже Вы налог вообще-то платите, а не возвращаете.
Ваши вычеты:
- продажный 500/2
- покупной 700/3, только смысла в его использовании нет - нечего возвращать

[lariska]

- покупной 700/3, только смысла в его использовании нет - нечего возвращать

, не поняла, почему нет смысла?
Почитала НК ст.217 п.17.1, получается что в моем случае доход от продажи квартиры освобождается от налогобложения , но вопрос остается: покупая квартиру, мы с мужем можем претендовать на имущественный вычет (п.2 ст.220 НК) размером 700 т.р. в случае оформления договора купли продажи, либо на 700-500=200 т.р. при заключении договора мены, так? Или при обмене мы ничего не сможем предъявить?

[Марина Осокина]

Пройдет не мимо, а после. Это позже было принят вычет 2 млн, поэтому к Вам не относится. Контадор.

[Аноним]

Здравствуйте!
Продаю и покупаю одновременно. Ситуация такая: продаем квартиру за 1 700 000 р., 3 собственника (2 пенсионера), приватизирована в 2009 г., ребенок 3 г. Покупатели по ипотеке. Покупаем недостроенный дом за 1 500 000 р. + расходы на подключение всех коммуникаций + ремонт. Владельцами дома мы будем первыми (т.е. в рег. палате новый дом мы оформляем сразу на себя). Как заполнить декларацию, как считать налог с продажи и возможен ли вычет при покупке? До этого недвижимость не покупали и не продавали.

[FM]

Если в декларации одновременно заявите имущественный вычет при продаже квартиры и при приобретении жилого дома - налога не будет.

[Аноним]

Мы с мужем достраиваем дом, собственность на землю оформлена на мужа, разрешение на строительство оформлено тоже на мужа. Интересно, имущественный вычет нам двоим можно будет использовать или только мужу?

[FM]

если дом в совместной собственности - можно двоим.

[Аноним]

А как его оформить в совместную собственность?

[SUMA]

Подскажите пожайлуста.
Ко мне пришла сотрудница, купившая в этом году квартиру, и просит оформить документы на имущественный вычет. Я с этим никогда не сталкивалась. Приблизительно знаю что это такое. В свое время получала вычет за учебу, но не от предприятия, а в ИФНС (подавала декларацию 3-ндфл и кучу бумаг, мне на р/с перечисляли деньги). А что это может сделать организация, я даже и незнала.
Вопрос: какие документы от неё надо и как это процедура вообще выглядит. Программа у меня 1С8.0.
Заранее спасибо.

Во-первых Вы дожны выдать своей сотруднице Справку 2-НДФЛ за предыдуший год, о фактически уплаченном подоходном налоге.Затем,составить Декларацию по форме 3-НДФЛ, есть спец. программа или можно скачать форму в интернете.Для заполнения Декларации нужны след. документы: ИНН, паспорт, 2-НДФЛ, договор-купли-продажи жилья, акт о передачи жилья в собственность, где указаны доли, квитанция и Расписка о фактической оплате покупки жилья.Как заполнять увидите по ходу заполнения декларации, это совсем не сложно.Организация не обязана заполнять такие декларации, это дело добровольное.Сотрудница может обратиться в спец. бухгалтерские бюро, которые эти услуги оказывают.

[SUMA]

, не поняла, почему нет смысла?
Почитала НК ст.217 п.17.1, получается что в моем случае доход от продажи квартиры освобождается от налогобложения , но вопрос остается: покупая квартиру, мы с мужем можем претендовать на имущественный вычет (п.2 ст.220 НК) размером 700 т.р. в случае оформления договора купли продажи, либо на 700-500=200 т.р. при заключении договора мены, так? Или при обмене мы ничего не сможем предъявить?

Про мену действительно ничего не сказано. Наверно Вы можете претендовать на вычет от 200 000 руб Х13% = 26000 руб : 3 = 8666,67(руб.), т. е. каждый из Вас может получить налоговый вычет по 8666,67 руб.

[SUMA]

Здравствуйте!
Продаю и покупаю одновременно. Ситуация такая: продаем квартиру за 1 700 000 р., 3 собственника (2 пенсионера), приватизирована в 2009 г., ребенок 3 г. Покупатели по ипотеке. Покупаем недостроенный дом за 1 500 000 р. + расходы на подключение всех коммуникаций + ремонт. Владельцами дома мы будем первыми (т.е. в рег. палате новый дом мы оформляем сразу на себя). Как заполнить декларацию, как считать налог с продажи и возможен ли вычет при покупке? До этого недвижимость не покупали и не продавали.

А покупку на кого оформляете, на одного или опять по долям? По продаже: 1000 000 руб. не облагается налогом, 700,0 т. руб. х13% =91 000 руб. налога, причитается к уплате в бюджет. На покупку дома и расходы Вы можете получить вычет. Допустим это будет 1 600,0 тыс. руб х13% = 208 000 руб. -к вычету. Итак получается Вы можете получить имущественный вычет на сумму117 000 руб. =(208,0 - 91,0).Но по долям надо разбираться. И еще если вы пенсионеры и не являетесь плательщиками подоходного налога то вернуть Вам ничего не удастся.
Да, еще можно вернуть и расходы по уплате процентов по ипотеке. Но повторяю надо быть плательщиков НДФЛ.

[FM]

А как его оформить в совместную собственность?

Если дом строите на общие доходы - он и будет в совместной собственности мужа и жены.

[Аноним]

Если дом строите на общие доходы - он и будет в совместной собственности мужа и жены.

Т.е. получается, что если и дальше оформлять док-ты на мужа (БТИ, юстиция), у меня появляется право имущественного вычета?

[FM]

Ну да.

[Елена_NEL]

Ситуация такая в городе Ч. продается квартира, с нее надо уплатить налог (в собственности менее 3 лет и все что свыше 1000000 руб - надо уплатитьпо ставке 13%), но в другом городе ( другом регионе) будет приобретаться жилье - квартира. Право для возмещения НДФЛ не использовано. Вопросы вот в чем:
1. куда сдавать декларацию ( в какую налоговую или 2 декларации в обе налоговые?по месту продажи и по месту приобретения?)
2. можно ли в одной декларации сделать зачет налога для уплаты налогом к возмещению? (ведь регионы разные как у них пройдет этот зачет?)
3. Доходы указанные в декларации (к возмещению) естественно будут указаны из предыдущего региона, (т.е. уплачивались они не том регионе, где приобреталась квартира.) Их возместят?
4. Как сделать правильно?

[FM]

1. куда сдавать декларацию ( в какую налоговую или 2 декларации в обе налоговые?по месту продажи и по месту приобретения?)

по месту регистрации по месту жительства продавца.
2. Все вычеты, на которые имеется право, в декларации суммируются.

4. Как сделать правильно?

Заполнить декларацию, если сомневаетесь в собственных возможностях - доверьте это дело профессионалам.

[Елена_NEL]

по месту регистрации по месту жительства продавца.

Продавец будет жить в том городе, где покупает квартиру.
Если и декларацию от сдаст по месту жительства - не в том регионе, где продал квартиру не возникнет ли потом проблем, в том что перед ЭТОЙ налоговой не отчитался об уплате налога?

Все вычеты, на которые имеется право, в декларации суммируются.

Вопрос был немного в другом: не заставят ли нас в одном регионе сдать декларацию о продаже и уплатить налог(сразу естественно), декларацию на возмещение - в другом регионе и возмещать частями (согласно уплаченному НДФЛ)

Заполнить декларацию, если сомневаетесь в собственных возможностях - доверьте это дело профессионалам.

Заполнить ее не проблема - на сайте городской налоговой опубликована шикарная программа. Вопрос больше в том - куда сдавать и как правильно.

[FM]

Продавец будет жить в том городе, где покупает квартиру.
Если и декларацию от сдаст по месту жительства - не в том регионе, где продал квартиру не возникнет ли потом проблем, в том что перед ЭТОЙ налоговой не отчитался об уплате налога?

нет.

Вопрос был немного в другом: не заставят ли нас в одном регионе сдать декларацию о продаже и уплатить налог(сразу естественно), декларацию на возмещение - в другом регионе и возмещать частями (согласно уплаченному НДФЛ)

нет.

[Natallya]

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста. Приобрели квартиру, договор купли продажи от 20 ноября 2009года. Свидетельство о регистрации права от 21 января 2010 года. Можно ли получить имущественный вычет за 2009 год? Или он появится только в 2010 году?

[FM]

Когда платили деньги и когда подписан акт приема передачи?

[Natallya]

Деньги платили при подписании договора, акта передачи нет

[FM]

Как нет??? Куда дели? Обычно акт приема-передачи идет приложением к договору.

[Natallya]

В договоре указано, что передача объекта осуществляется без подписания передаточного акта. Там также сказано, что право на объект у покупателя возникает после государственной регистрации. А регистрация прошла в 2010 году. Получается, что вычета за 2009 год не будет?

[FM]

тогда да. Вычет только с 2010 г.

[placebo81]

Кто либо может ответить на следующий вопрос? Если я оплачивал квартиру векселями Сбербанка, полученными от того же застройщика за снос моего жилья, мне полагается налоговый вычет? И можно в налоговой не указывать происхождение векселей?

[FM]

полагается.

И можно в налоговой не указывать происхождение векселей?

за что конкретно платил застройщик?

[placebo81]

Застройщик платил за мою снесенную жилплощадь. Он компенсировал мне ее стоимость.

[FM]

т.е. у вас была сделка купли-продажи?