FAQ «ИП или ООО, что выбрать?»

[Аноним]

Я занимаюсь частной экскурсионной деятельностью,мои экскурсии продаёт фирма-посредник.Раньше эта фирм была согласна работать со мной как с физическим лицом,но сейчас настаивает на том,чтобы я открывала ИП.
И всё бы хорошо,но экскурсии,проводимые мною,не совсем обычные-экстремальные,и проведение их сопряжено с риском получить административный штраф.Кроме того,несмотря на все меры безопасности с моей стороны,экстрим есть экстрим, и гарантировать полную безопасность экскурсантам я не могу(как всегда,есть вероятность форс-мажора).
Фирма требует открытия ИП,грозится расторжением договора сотрудничества,но у меня есть сомнения по поводу последствий открытия этого ИП. С одной стороны,хотелось бы платить налоги и жить спокойно,с другой- не не возрастает ли в разы моя гражданская и уголовная ответственность всвязи с открытием ИП?
Спросить особенно не у кого,поэтому очень бы хотелось получить совет членов форума.

[efreytor]

не возрастет...вы будете отвечать за свою деятельность как физ.лицо(коим вы и останетесь после регистрации в качестве ИП)

[Аноним]

Спасибо!
То есть,вы хотите сказать,что административные штрафы,которые я могу схлопотать в случае проведения экскурсии для меня не возрастут?
И ещё,не будет ли проблем с налоговыми проверками ИП-ведь мои экскурсии изначально не вполне легальны?

[efreytor]

если ваши "экскурсии" не вполне легальны,то вам стоит бояться не налоговые органы а силовые структуры.

административные штрафы для ИП наравне с должностными лицами,а иногда и как физ.лица. Отличие от штрафов на организации в некоторых случаях достигает десятки раз,а то и сотни.

[Аноним]

Ещё раз спасибо за совет!
Таким образом,открытие ИП в моём случае ничего в худшую сторону не изменит.И в случае травмы или других неприятностей с экскурсантом,я буду отвечать как физическое или как должностное лицо.Я правильно вас поняла?

[efreytor]

правильно.

[Аноним]

Благодарю!))))

[Аноним]

Подскажите пожалуйста. У меня ООО, занимаемся деятельностью по проектированию. Хочу открыть магазин. Как лучше поступить?
1. Зарегистрировать ИП
2. Добавить ЕНВД
И вообще нужно ли добавлять коды деятельности, если в уставе прописано, что можно заниматься любыми видами деятельности, не запрещенными законом РФ.

[Над.К]

Коды лучше добавить, это иногда помогает избавиться от претензий малограмотных чиновников.
А отрывать ИП или нет, решать только Вам

[Аноним]

Коды лучше добавить, это иногда помогает избавиться от претензий малограмотных чиновников.
А отрывать ИП или нет, решать только Вам

Если не сложно, то есть какая нибудь статья, которая регулирует то, что я обязан прописать дополнительную деятельность в ОКВЭД?

[Над.К]

Нет такой статьи. Зачем вносить - я уже Вам написала. При сдаче декларации по ЕНВД тут же будут придираться, потому что такогго кода у Вас не заявлено. Вам нужны эти разборки?

[Аноним]

Нет такой статьи. Зачем вносить - я уже Вам написала. При сдаче декларации по ЕНВД тут же будут придираться, потому что такогго кода у Вас не заявлено. Вам нужны эти разборки?

Я забыл упомянуть, что на данный момент у меня УСН доходы.

[Над.К]

Ну и что? Вы заявление на ЕНВД писать будете, Вы какой код там поставите?

[Илария]

Добрый день.

Подскажите, пожалуйста, могу ли я сдавать оборудование в аренду ООО как физическое лицо, или мне нужно зарегистрировать ИП?
Оборудованием являются станки и комплектующие для багетной мастерской (изготовление рам, паспарту и пр.)

Спасибо.

[Над.К]

Можете.

[Илария]

Второй день читаю форум клерк.ру - очень полезный ресурс!

Нахожусь на стадии решения для себя, какой статус выбрать ООО или ИП.

Прочитав плюсы и минусы обоих, все же осталось много вопросов.

1. Может ли у ИП быть представитель (аналог ген.директора в ООО)? Если да, то как передать ему полномочия?
2. Чем отличается трудовой договор от гражданско-правового при найме сотрудников?
3. Означает ли требование к сдачи всей наличности в банк для ООО ежедневную процедуру?
4. Как пополнить расчетный счет ООО деньгами физ.лица (учредителя), если уставной капитал минимальный 10тыс.р. а надо делать закупки материалов? (слышала от юристов, что просто так внести деньги физ.лица на р/с ООО не возможно).
5. Может ли квартира физ.лица быть зарегистрирована как юридический адрес ООО?

Кроме того, можно ли на примере в цифрах объяснить сколько остается прибыли у ООО/ИП после выплаты всех взносов и вычета всех расходов?

Скажем, ООО на УСН 15% занимается изготовлением багетных рам на заказ и дизайнерскими услугами. В штате 3 чел с з/п по 10 тыс у каждого
Годовая выручка 1000,000 руб., затраты на материалы 500,000руб. Страховые взносы в 2011 годовые - 31,1%??? , а ежемесячные? и с какой суммы берется подоходный налог 15% ?
Будет ли данная цифра такой же при ИП на УСН?

Извините, если вопросы глупые, но я человек далекий от бухгалтерии и мне нужно хотя бы приблизительно просчитать экономическую эффективность данного бизнеса.


Спасибо.

[Над.К]

1. Нотариальной доверенностью
2. Сутью договора. А вообще по этому поводу есть статьи на сайте. Пользуйтесь поиском.
3. По идее да, но есть варианты типа выдачи подотчет
4. Договором займа, например. Внести деньги в кассу организации, а оттуда в банк
5. Фирма может быть зарегистрирована по месту проживания генерального директора

Кроме того, можно ли на примере в цифрах объяснить сколько остается прибыли у ООО/ИП после выплаты всех взносов и вычета всех расходов?

Зависит от системы налогообложения. При УСН и ЕНВД налоги одинаковы, что у ООО, что у ИП.

и с какой суммы берется подоходный налог 15%

нет такого налога. Есть НДФЛ, и он составляет 13%. Удерживается из доходов физических лиц, которые Вы им будете платить.

[галава германа]

4. Как пополнить расчетный счет ООО деньгами физ.лица (учредителя)

Финансовая помощь учредителя

[Илария]

Спасибо огромное за разъяснения.

Но все же последний пункт остался открытым.

нет такого налога. Есть НДФЛ, и он составляет 13%. Удерживается из доходов физических лиц, которые Вы им будете платить.

Что тогда значит УСН 15%? - доходы-расходы, затем берется налог 15% от полученной суммы (я некорректно назвала это подоходным налогом).

Являются ли страховые взносы расходами?
Сколько взносов нужно платить ежеквартально в 2011 году, пожалуйста в цифрах.
Правильно ли я понимаю, что помимо ежеквартальных в конце года уплачивается еще годовой в размере 31,1% от з\платы за каждого сотрудника?


Извините, но у меня полная каша в голове, поэтому и вопросы такие.

Я просто хочу понять какую часть дохода будут отнимать выплаты в ПФР и ФОМС.

[Зета]

Являются ли страховые взносы расходами?

да

Сколько взносов нужно платить ежеквартально в 2011 году, пожалуйста в цифрах.

34% от начисленной зарплаты ежемесячно, и НДФЛ 13%

Правильно ли я понимаю, что помимо ежеквартальных в конце года уплачивается еще годовой в размере 31,1% от з\платы за каждого сотрудника?

нет

[Лора Палмер]

налоги с з/п совершенно одинаковы (34%+13%). разница в том, что ИП сам себе з/п не платит, а гендиру её придётся платить

ИП платит 16 тыщ/год в пенс. фонд, что сравнимо с налогами с з/п гендира порядка 2500/месяц

далее, деньги ООО не принадлежат его владельцу. если вы захотите их получить в своё личное распоряжение, то надо заплатить ещё налог на дивиденды 9%, да и выдавать дивы можно не чаще раза в квартал, хотя это обходится выдачей денег диру якобы под отчёт

ИП гораздо проще распоряжаться своими деньгами, но зато ИП отвечает имуществом по своим обязательствам (например по зарплате). в общем, я бы сказал, что при единоличной работе и небольших оборотах удобней ИП, с наёмными работниками и большими суммами логичней ООО

[Илария]

ИП платит 16 тыщ/год в пенс. фонд, что сравнимо с налогами с з/п гендира порядка 2500/месяц

далее, деньги ООО не принадлежат его владельцу. если вы захотите их получить в своё личное распоряжение, то надо заплатить ещё налог на дивиденды 9%, да и выдавать дивы можно не чаще раза в квартал, хотя это обходится выдачей денег диру якобы под отчёт

Правильно ли я поняла что, ИП не выплачивая себе зарплату, экономит на НДФЛ, и взносах, потому что при такой схеме он может платить только фиксированный минимум в 16 тыс. в ПФ?

[галава германа]

ИП не выплачивая себе зарплату, экономит на НДФЛ, и взносах

ИП "экономит" (не выплачивает себе з/п) потому, что деньги являются его личными
(получили деньги от покупателя - и тут же пошли и купили себе мороженку);
в отличие от предприятия, где за "вывод" денег тем или иным способом
(прежде чем появится право тратить $ на себя) придется отстегнуть "%";
а механизм выплаты зарплаты наемным работникам в обоих случаях одинаков, как уже сказано

потому что при такой схеме он может платить только фиксированный минимум в 16 тыс. в ПФ?

16 - это обязаловка, которую не обойти, которую не "может", а должен "отстегнуть",
и было просто количественное сравнение с налогами на з/п директора, в случае с ООО;

* без "потому что" и "при такой схеме"

[Лора Палмер]

Правильно ли я поняла что, ИП не выплачивая себе зарплату, экономит на НДФЛ, и взносах, потому что при такой схеме он может платить только фиксированный минимум в 16 тыс. в ПФ?

да. но учитывая, что мелкие ооо ставят з/п директору по минималке и/или берут его на "неполный" рабдень, экономия не так уж велика

ещё такая тонкость - ООО нужно вести бухучёт для распределения дивидендов. т.е. ООО на УСН вести БУ не обязан, но дивы без этого не получишь впрочем, если у вас уже идёт учёт по наёмникам, это не такая уж большая допнагрузка. если же вы работаете в одиночку - нафиг оно нужно?

[Don_Vito]

Добрый день, Над.К!
Хочу поделиться с Вами своей историей и задать несколько вопросов.

Открыл ИП (г.Челябинск) около года назад, - планировал заниматься запасными частями на спецтехнику, трактора и т.д. Также самой спецтехникой.
В результате весь год занимался немного другой сферой и ИП моя не работала, а я как законопослушный гражданин заплатил все налоги в пенсионный фонд (чтоб его!))). Получается мой ИП не то чтобы не принес мне прибыли, а даже наоборот - отнял дополнительные порядка 13 тыс. из моего кармана. Теперь планирую как можно больше изучить информацию касаемую открытия юр.лица и закрытия ИП. После прочтения форума для себя определил, что ИП было поспешным решением и в моем случае открытие ООО являлось наиболее разумным, т.к. будем работать с серьезными организациями и (надеюсь) с серьезными деньгами. Запчасти планируем продавать в регионы из г.Челябинска по всей России.
Из учредителей – пока только я и …возможно бухгалтер (но только после начала движений по р.сч.) – в будущем рассчитываю нанять «голодного продавца» и развивать бизнес.

Вопросы:
1) Нужно ли закрывать р.сч. ИПшный? Или можно воспользоваться им же и «перенести» его на ООО.
2) Какова процедура закрытия ИП? Придется ли платить?
3) Правильно ли я понял, что открыв ООО до тех пор пока у меня не будет движений по счету – я могу сдавать только 0-е декларации и больше ничего не делать, не платить?
Опыт платежей с пенсионным фондом меня научил.
В дальнейшем планирую принять бухгалтера, дабы он направлял меня по всем бумагам и прочим налогам, минуя проблемы.
4) Немного не понял как ООО может снять деньги со счета после сделки? Осталось у него на р.сч. 50т.р. – теперь что? Какие действия необходимо совершить для того, чтобы их получить «на руки»?

Заранее спасибо за Ваши ответы!

[Storn]

1. нужно, нельзя
2. да пошлина 160 руб., нотариус тоже без денег не заверит
3. не совсем, если будете платить ЗП, то и отчетность будет не нулевая
4. на ЗП, дивиденды....и т.д., но полюбому с потерями в виде налогов

[Don_Vito]

Storn, а если ООО открыто, все готово для работы, но квартал прошел без лишних движений по р.сч., то нужно только сдать декларацию и все?
Мне важно понимать отличие ООО от ИП в ежегодных платежах. С налогами попробую потом разобраться, когда начнем работать.

[Storn]

система налогообложения ООО?

[Don_Vito]

Пока не решил. Хочу УСН, но не факт.
УСН на сколько я понял не включает в себя работу с НДС, а все крупные и не только крупные организации с НДС работают. ОСН немного сложнее, но если на стадии отсутствия движения по р.сч. разницы нет - думаю не критично.
Главное чтоб моя система налогооблажения устраивала моих партнеров.

[JIEXA]

Здраствуйте.
Я и мой друг занимаемся разработкой и продажей програмного обеспечения (ПО), он ИП и я ИП. Сейчас у нас УСН (6% налога).
1 - В ООО налог 6% и обналичивание (зарплата) какой то процент? Какой?
2 - При объединении в ООО надо закрывать ИП?
3 - Сейчас все патенты на ПО зарегистрированны на моего друга, возможно ли их сделать частью ООО уставом например?
4 - Возможно ил написать устав между двумя ИП и какую силу он будет иметь, ведь это получается обычный договор?