НДС при УСНО

[Andyko]

173/5
и хотя формально ты прав, но зачем ему это?

[LegO NSK]

Ему- незачем, только его (физика) никто ведь не спрашивает. Норма императивная.

[Andyko]

Норма императивная.

да, но не касается ни единого налога, ни ндфл

[LegO NSK]

Ээээ... не понял, о чем ты?

[Andyko]

норма не в первой части НК, касается ндс, причем тут УСН?

[LegO NSK]

Потому что выставляется Н-Д-С !

[Andyko]

да сказочно, выставленное придется отдать, а УСН тут причем?

[LegO NSK]

Я потерял нить))) Ты о том, почему нужно вычитать НДС из облагаемых доходов?

[Andyko]

да

[LegO NSK]

Потому что косвенные налоги, полученные от покупателей, не могут быть доходом. Равно как налоги, удержанные налоговым агентом из доходов налогоплательщика, не являются доходом налогового агента.
В обоих случаях эти лица должны отдать в бюджет временно находящиеся у них дензнаки.

[Andyko]

с агентом согласен на все сто, с другим случаем не согласен

[LegO NSK]

Почему? Прочитай ст.249 НК - вычитается.

[Andyko]

грубиян
не вычиталось все равно

[LegO NSK]

1. ты не в той интонации читал
2. не пойму логики невычетания.

[Andyko]

1. да, прости, дошло ударения ставь следующий раз
2. исходя из аналогичной твоей логике некоторые мои знакомые выставляли счет клиентам с выделением 6% усн - типа все равно деньги бюджету отдавать

[Над.К]

а вы вообще про что?

[Andyko]

я за то, что при выставлении упрощенцем счет-фактуры с ндс доходом стоит считать всю сумму, а Олег требует вычитать ндс из дохода

[Над.К]

Я на его стороне И самое главное, на нашей стороне Президиум ВАС

[Andyko]

так не честно

[Аноним]

Друзья, помогите пожалуйста!!!
Ситуация следующая: ООО на усн заключило договор на 8 млн руб с ООО на ОСНО, обязательным условием которого было работа с НДС, за первый квартал я выставил сч-ф с ндс, уплатил его и подал декларацию. Потом временно не работал......за это время в фирме продолжали выставлять сч-ф с ндс и платить его в бюджет,подавать декларацию.
Когда вернулся и посмотрел декларации увидел,что они принимали НДС от поставщиков к вычету. Как теперь быть если налоговая обратит свое внимание???

[Homer]

они принимали НДС от поставщиков к вычету

"они" - это кто?
если это в вашей бухгалтерии, то уберите НДС к вычету и подайте уточненную декларацию...

[Иванова Юлька]

По моему Вам надо в срочном порядке, пока налоговая за Вас не взялась, подать уточненки и все пересчитать, т.е убрать НДС входящий. А вот то что Вы его платили и подавали декларацию, это все, не исправить (только если Вам удастся договориться со всеми Вашими покупателями, чтоб они тоже уточнили все свои декларации, ( я думаю это просто не реально, ни кто не согласиться). Короче очень нехорошая ситуация для Вас, в том плане что НДС уплачен (если он был уплачен), а вот когда вы теперь еще и уберете входящий НДС по правилам УСН, то Вам придется еще и доплатить, согласно выставленных Вами с/ф.(((((((. (Сама работала по такой же системе, УСН и одна сделка с НДС).

[Над.К]

Ну так они изначально согласились делать документы с НДС, теперь уже с заказчиком поздно договариваться.
НДС придется отдать полностью

[Иванова Юлька]

сори, не так поняла. Если это все та же сделка то да, конечно уже все, тогда просто переделать отчетность и убрать там входящий НДС, а соответственно и доплатить разницу в бюджет со всеми пенями(((

[Аноним]

А если подать уточненку, и переделать сч-ф на сумму уплаченного НДС, налоговая сможет придраться к первичной декларации???

[Аноним]

...ну и конечно убрать входящий ндс.

[Над.К]

и переделать сч-ф на сумму уплаченного НДС,

Мысль не поняла.
Кстати, из вопроса не ясно, фирма что, вообще всем подряд счета-фактуры с НДС выдавали или только в рамках этого договора?

[Иванова Юлька]

предприятия УСНщики подающие декларации по НДС вообще не должны (не обязаны) сдавать лист-раздел со входящим НДСом, а так как вы предоставляли полную декларацию они могут и зацепиться, правда если вы докажете обратное (в виде исправленных фактур), что вы не учитывали входящий ндс, а это именно ошибочные декларации, то тогда думаю претензий по налогу и его расчету быть не должно. Но это только мое мнение, как по факту произойдет точно не знаю. А вот про раздел в декларации точно знаю. Вообще УСНщики по закону не являются плательщиками НДС, поэтому применять к ним все меры штрафы и наказания не должны (например со мной так и было, они хотели оштрафовать меня за то что я декларацию сдала не вовремя да еще и налог не заплатила (20% штраф предусмотрен вообще за такое дело от суммы налога), но сама же налоговая меня оправдала и не оштрафовала так как я не являюсь вообще плательщиком ндс). Ну вот как то так)

[Аноним]

Мысль не поняла.
Кстати, из вопроса не ясно, фирма что, вообще всем подряд счета-фактуры с НДС выдавали или только в рамках этого договора?

Фирма действовала в рамках одного договора. Все условия по договору я выполнил, а дальше они уже без меня навыставляли сч-ф и ндс к вычету взяли, и декларации подали, заплатили 12000 ндса.
Мысль состоит в том,что может мне сделать одну сч-ф на 78000 с выделенным ндс и подать уточненку без вычета.
Прокатит???

[Аноним]

так как вы предоставляли полную декларацию они могут и зацепиться, правда если вы докажете обратное (в виде исправленных фактур), что вы не учитывали входящий ндс, а это именно ошибочные декларации, то тогда думаю претензий по налогу и его расчету быть не должно.

Я тоже именно это хочу предпринять!